中超电缆 补充法律意见书三.pdfVIP

京市德恒律师事务所 关于江苏中超电缆股份有限公司 首次公开发行A 股股票并上市的 补充法律意见书 （三） 京市德恒律师事务所 京市西城区金融街19 号富凯大厦B 座12 层邮编：100140 电话：(86)010 传真：(86)010 京市德恒律师事务所 补充法律意见书 （三） 北京市德恒律师事务所 关于江苏中超电缆股份有限公司首次公开发行A 股股票并上市的 补充法律意见书 （三） 德恒DHLBJSEC000371-07号 ：江苏中超电缆股份有限公司 北京市德恒律师事务所（以下简称德恒”或本所” ）已于2009 年9 月出具了《 京市德恒律师事务所关于江苏中超电缆股份有限公司首次公开发行A 股股票并上市 的法律意见书》（以下简称 法律意见书” ）和 《北京市德恒律师事务所关于江苏中超 电缆股份有限公司首次公开发行A 股股票并上市的律师工作报告》（以下简称律师 工作报告” ）。根据中国证券监督管理委员会 （以下简称中国证监会” ）2009 年11 月 17 日第091461 号《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（以下简称反 馈意见” ），本所于2009 年12 月28 日对反馈意见中发行人律师需说明的有关法律问 题出具 《补充法律意见书》。 2010 年3 月，根据发行人聘请的天职国际会计师事务 所有限责任公司（发行人原聘请的会计师事务所——大公天华于2009 年10 月被天 职国际会计师事务所吸收合并，以下简称：天职国际” ）对发行人财务会计报表加审 至2009 年12 月31 日，并出具了编号为天职沪审字[2010]第259 号的《审计报告》， 故本所律师对发行人在2009 年6 月30 日至前述 《审计报告》出具之日是否存在影 响其本次发行上市申请的情况进行了合理查核，并于2010 年3 月出具《补充法律意 见书二》。现根据中国证监会的反馈意见，出具本补充法律意见书。 本补充法律意见书是对法律意见书和律师工作报告的补充。本所已严格履行法 定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对相关文件资料进行了必要及适当的核 查；对于没有直接证据材料的，本所律师依赖于相关当事人出具的证明文件发表意 见。本所在法律意见书和律师工作报告中声明的事项、释义等有关内容继续适用于 本补充法律意见书。 5- 1-4- 1 京市德恒律师事务所 补充法律意见书 （三） 本所同意将本补充法律意见书作为发行人申请公开发行股票所必备的法律文 件，随其他申报材料一起提交中国证监会审查，并依法对所出具的补充法律意见承 担相应的法律责任。 本所根据 《证券法》的要求，按 律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉 尽责精神，现出具补充法律意见如下： 一、2009 年6 月30 日至2009 年12 月31 日，发行人有无开具无贸易背景银 行承兑汇票的情形 经核查，2009 年6 月30 日至2009 年 12 月31 日，发行人没有新发生开具无 真实贸易背景承兑汇票的行为。 二、截至2009 年 12 月31 日， 闭口合同”和 敞口合同”的履行情况，有无违 约情况发生。 根据发行人提供的说明，2009 年度发行人签署的合同总金额共计 116,306.49 万元，其中敞口合同为115,271.51 万元，闭口合同为1,034.98 万元。 根据公司提供的说明并经本所律师核查，2009 年6 月30 日至2009 年12 月31 日，发行人并未发生纠纷的情况。 经核查，本所律师认为， 1、2009 年6 月30 日至2009 年12 月31 日，敞口和闭口合同的签署均为双方 真实意思表示，合法有效，发行人已经依法履行了有关合同义务。 2、2009 年6 月30 日至2009 年12 月31 日，除洛