改进中小企业贷款担保方式的建议.pdfVIP

20 0 7 NO . Ob SCIENCE TECHN OLOGY INFORMA而不 学 术 论 坛 改进 中小企业贷款担保方式 的建议 刘强 严晓春 ( 中国进出口银行湖南省分行 中国工商银行湖南省分行 4 100 11) 摘 要: 本文在分析我国商业银行中小企业贷款担保存在的问题的基础上，提出了改进我国中小企业贷款担保方式的若千建议，包 括对存货和应收账款抵押方式的创新。这些担保方式的研究对解决我国商业银行中小企业贷款的实际问题具有重要现实意义。 关键词 : 中小企业 贷款 担保 中图分类号: F O 文献标识码: A 文章编号: 1672- 379 1(2007)02(b )- 0247- 02 商业银行为缓解道德风险和信息不对称 一家或分别从两家银行获得贷款。滥用企业 小企业提供第三方保证并非有效保全措施， 的基本方法通常是在发放贷款时要求借款人 间担保可能让银行很难正确把握哪家企业承 实际上唯一有效和重要的手段是抵押担保。 提供抵押品或第三人保证等担保方式。担保 担多少额度的信贷风险，除非保留企业间担 但我国银行要求的抵押品过于单一，对中小 对银行防范信贷资产风险，减少资源的错误 保的历史记录，但这会使信贷风险管理变得 企业抵押融资更具意义的动产抵押，如应收 配置有很重要的意义，但我国商业银行在受 十分复杂和繁琐。 账款和存货抵押的运用还很少，因此对中小 理中小企业贷款时，经常会将担保放在首要 “关联企业担保”导致信贷资金失控除 企业客户进行抵押担保的创新是一项具有积 位置而非作为一种保全措施 。 了 “企业互保，的形式外 ，还有一种情况 ， 极意义的工作 。 企业提供了第三方担保，但保人单位为借款 2 . 1 存货的抵押方式创新 I 中小企业贷款担保方式存在的问题 人的关联企业 。借款人与担保人的密切关系 企业的存货是一种处于不断流动状态的 目前我国商业银行实行着过于严格的中 通常导致银行对发放的信贷资金难 以把握 ， 资产，以这部分资产作抵押，在技术处理上 小企业贷款担保政策。根据我国商业银行现 最终使得该笔贷款保全工作出现很大风险。 有一定的难度。近20 年来 ，国外银行逐渐 行的中小企业贷款担保管理办法，企业很少 图1为关联企业担保的贷款风险状况。 摸索出一套比较成熟的方法。实际上，如果 能从银行获得信用贷款，绝大多数中小企业 在图1 中，C 公司通过给B 公司提供连 我国商业银行能将贷款和存货抵押业务结合 须向贷款行提供银行财产抵押或第三方保 带责任担保 ，委托B 公司向银行申请贷款而 起来，就能获得更多的企业销售和生产方面 证。这种政策不仅导致银行发展中小企业贷 获得银行信贷资金的实际使用。当然，贷款 的信息，并能更好地控制风险。为了对抵押 款业务步伐缓慢 ，也存在很多安全隐患。 银行A 当时无法 了解到B 公司借款的真正 目 的存货进行监督，银行可以根据协定雇佣第 1. ，抵押限制性过大 的，如果C 公司经营出现问题，偿债能力恶 三方 (通常称为仓储公司) 充当存货控制人 尽管抵押担保是中小企业向我国银行融 化 ，无法将贷款资金偿还给B 公司。揭穿该 (银行) 的代理人来管理存货。具体程序参 资的重要手段，但也暴露一些问题，一是抵 笔贷款的担保外壳后发现银行A 实际是对担 见 图2 , 押品种类过于单一，银行接受的抵押品仅限 保单位C 公司