风险指标资料查核缺失态样（103 年度） 金融机构类别：银行态样一：应 .PDFVIP

風險指標資料風險指標資料查核缺失態樣查核缺失態樣 （103（103 年度年度）） 風險指標資料風險指標資料查核缺失態樣查核缺失態樣 （（103103 年年度度 ）） 金融機構類別金融機構類別 ：銀行：銀行 金融機構類別金融機構類別 ：：銀行銀行 態樣態樣 一：一 ：應予評估資產申報及分類錯誤應予評估資產申報及分類錯誤 ：： 態樣態樣 一一 ：：應予評估資產申報及分類錯誤應予評估資產申報及分類錯誤 ：： 1.借戶擔保品遭他人強制執行1.借戶擔保品遭他人強制執行 、遭受拒絕往來處分及前置、遭受拒絕往來處分及前置 1.1.借戶擔保品遭他人強制執行借戶擔保品遭他人強制執行 、、遭受拒絕往來處分及前置遭受拒絕往來處分及前置 協商者協商者未列入評估及申報未列入評估及申報 。 。 協商者協商者未未列入評估及申報列入評估及申報 。。 2.應予評估授信資產所提列之應收利息2.應予評估授信資產所提列之應收利息 未列入申報未列入申報 。 。 2.2.應予評估授信資產所提列之應收利息應予評估授信資產所提列之應收利息 未未列入申報列入申報 。。 3.借戶逾清償期3.借戶逾清償期 11個月個月 ，或雖未屆清償期或到期日，或雖未屆清償期或到期日 ，惟有，惟有 3.3.借戶逾清償期借戶逾清償期 11個月個月 ，，或雖未屆清償期或到期日或雖未屆清償期或到期日 ，，惟有惟有 其他債信不良者其他債信不良者 ，未列報為應予注意，未列報為應予注意 （Ⅱ（Ⅱ類類）。）。 其他債信不良者其他債信不良者 ，，未列報為應予注意未列報為應予注意 （（ⅡⅡ類類 ）。）。 4.信用卡逾期帳款4.信用卡逾期帳款 、債務協商及債務清理者、債務協商及債務清理者 未列入評估及未列入評估及 4.4.信用卡逾期帳款信用卡逾期帳款 、、債務協商及債務清理者債務協商及債務清理者 未未列入評估及列入評估及 申報申報 。 。 申報申報 。。 5.借戶帳列催收款項金額5.借戶帳列催收款項金額 ，係擔保品拍定分配後不足款，係擔保品拍定分配後不足款 ，， 5.5.借戶帳列催收款項金額借戶帳列催收款項金額 ，，係擔保品拍定分配後不足款係擔保品拍定分配後不足款 ，， 且無其他可供執行之財產且無其他可供執行之財產 ，經評估調整為第，經評估調整為第Ⅴ類授信資Ⅴ類授信資 且無其他可供執行之財產且無其他可供執行之財產 ，，經評估調整為第經評估調整為第ⅤⅤ類授信資類授信資 產。產 。 產產 。。 改善作法改善作法 ： ： 改善作法改善作法 ：： 1.參考法規 ： （1）銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法。 （2）單一申報窗口AI345 資產品質評估明細表填報說明 ，其它有欠正常 放款之定義 ，對本金或利息超逾清償期一至三個月，或雖未屆清償 期或到期日 ，惟已有其他債信不良者。所稱已有其他債信不良之情 形，包括放款戶有下列情形之一者 ，但銀行經評估後，認為授信戶 符合指標之因素確與債信不良無關 ，且能留存完整佐證資料者，得 免填報 ： 甲、放款戶經本行通報退票記錄 。 乙、放款戶經票交所公告拒絕往來。 丙、銀行知悉 （如已接獲法院通知）放款戶於本行之擔保品，遭他 行強制執行者 。 丁、銀行辦理覆審或追蹤考核等貸後管理程序時知悉放款戶之債務 經其他金融機構列為催收款或轉銷呆帳者 。