汉得信息：对外投资管理制度(2011年3月) 2011-03-22.pdfVIP

上海汉得信息技术股份有限公司 对外投资管理制度 1 上海汉得信息技术股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强对上海汉得信息技术股份有限公司 （以下简称“公司”）对外投资 活动的管理，保证对外投资活动的规范性、合法性和效益性，切实保护公司 和投资者的利益，根据国家有关法律法规和《上海汉得信息技术股份有限公 司章程》（以下简称《公司章程》）及《深圳证券交易所创业板上市公司规范 运作指引》的规定，制定本制度。 第二章 投资的批准 第二条 本制度所称对外投资是指公司为了通过分配来增加财富，或谋求其他利益， 将公司拥有的资产让渡给其他单位而获得另一项资产的活动。 公司不得成为对投资的项目承担连带责任的投资人。 第三条 公司的对外投资活动，应在授权、执行、会计记录以及资产保管等职责方面 有明确的分工，不得由一人同时负责上述任何两项工作。 第四条 投资项目的批准权限依次为：投资金额占公司最近一次经审计净资产30% 以 下的项目由董事会批准；投资金额超过公司最近一次经审计净资产30%的项 目，需由董事会审议后提请股东大会批准。 公司进行证券投资、委托理财或衍生产品投资事项应由公司董事会或股东大 会审议批准，不得将委托理财审批权授予公司董事个人或经营管理层行使。 第五条 在对重大对外投资项目进行决策之前，必须对拟投资项目进行可行性研究， 分析投资回报率、内部收益离、投资回收期、投资风险及其他有助于作出投 资决策的各种分析。投资可行性分析报告提供给有权批准投资的机构或人 员，作为进行对外投资决策的参考。 公司应指定专门机构，负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资 回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投资项目的执行进展，如发现投 资项目出现异常情况，应及时向公司董事会报告。 2 第六条 实施对外投资项目，必须获得相关的授权批准文件，并附有经审批的对外投 资预算方案和其他相关资料。 第七条 本公司的对外投资实行预算管理，投资预算在执行过程中，可根据实际情况 的变化合理调整投资预算，投资预算方案必须经有权机构批准。 第八条 已批准实施的对外投资项目，应由有权机构授权的本公司相关单位或部门负 责具体实施。 第三章 资产管理 第九条 对外投资项目应与被投资方签订投资合同或协议。公司应授权具体部门和人 员，按合同或协议规定投入现金或实物，投入实物必须办理实物交接手续， 并经实物使用和管理部门同意。以实物作价投资时，实物作价大低于其评估 价值的应由董事会批准，对外投资额大于被投资单位账面净资产中所享有份 额的，或者对被投资单位溢价投入资本的，应经董事会专门批准后，方可实 施投资。在签订投资合同或协议之前，不得支付投资款或办理投资资产的移 交；投资完成后，应取得被投资方出具的投资证明或其他有效凭据。 公司进行委托理财的，应选择资信状况、财务状况良好，无不良诚信记录及 盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明 确委托理财的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。公司 董事会应指派专人跟踪委托理财资金的进展及安全状况，出现异常情况时应 要求其及时报告，以便董事会立即采取有效措施回收资金，避免或减少公司 损失。 第十条 投资资产（指股票和债券资产，下同）可委托银行、证券公司、信托公司等 独立的专门机构保管，也可由本公司自行保管。 第十一条 投资资产如由本公司自行保管，必须执行严格的联合控制制度，即至少 要由两名以上人员共同控制，不得一人单独接触