关于对国家审计署就中国远洋运输（集团）总公司2013年度财务收支.PDF

关于对国家审计署就中国远洋运输（集团） 总公司2013 年度财务收支审计结果 的整改情况 2014年，国家审计署对中国远洋运输（集团）总公司（以 下简称“中远集团”）2013 年度财务收支情况进行了审计。 中远集团高度重视审计发现问题整改工作，各有关单位和部 门以审计整改为契机，对各项审计发现问题深刻研究剖析、 逐项整改到位，举一反三，吸取教训，强化制度建设，建立 长效机制，提升管理水平和风险防控能力，截至目前已基本 整改完毕。具体整改情况如下： 一、经营业绩方面 1、财务收支方面。 （1）关于少计收入、成本费用和利润的问题。相关公 司已按审计意见进行了账务调整，并完善了相关制度，进一 步规范收入、成本费用的账务处理。 （2）关于 2010 年至 2013 年下属青岛远洋本部少缴纳 营业税的问题。该公司已按审计意见计提相关营业税及城建 税等附加合计 396.72万元，并完成税款缴纳入库工作。   2、内部管理方面。 （1）关于中远集团尚未建立完整的全面预算管理制度， 部分下属单位存在工资总额外发放补贴等问题。中远集团制 订了《全面预算管理制度》正式下发执行，进一步为全面实 施和有效强化全面预算管理提供了指导和依据。各下属单位 已按审计意见进行整改，取消了不规范的项目，将相关补贴 严格在工资总额中列支。 （2）关于中远集团未对经纪人使用制定明确管理规定 的问题。中远集团研究制定了《租船经纪人管理指导意见》， 对航运公司经纪人的选择标准、使用范围、审核流程、服务 质量跟踪考评等提出了明确规定。相关下属单位也强化了经 纪人准入制度，健全了经纪人使用审批流程，进一步规范经 纪人服务范围，加强经纪人业务的风险防范。 （3）关于截至 2013 年底中远集团企业管理层级过长问 题。中远集团已督促所属单位制定削减和压缩管理层级的具 体处置方案并持续推进落实，相关下属单位将逐步减少和取 消 8、9级公司，压缩 6、7级公司，并不断推进管理链条精 简工作，切实缩短企业管理层级，提高管理效率。 （4）关于截至 2013 年底下属海南中远博鳌有限公司尚 有土地受土地开发政策和土地规划限制未开发建设问题。中 远博鳌公司已于与琼海市国土局签订了《龙潭岭土地限期开 发协议书》，与合作单位就共同推进龙潭岭土地开发事宜签 署了《合作备忘录》，并就项目开发涉及的土地利用、政府   规划问题与琼海市相关部门进行沟通，同时加快土地清查、 青苗补偿等前期勘探调查工作以及项目报批报建工作。 （5）关于 2010 年至 2012 年下属上海泛亚航运有限公 司（以下简称泛亚航运公司）未经批准，违规租回船舶，累 计形成经营亏损的问题。泛亚航运公司的主管单位成立专项 调查组，在深入细致调查的基础上认真进行整改。对泛亚公 司的问题在系统内进行通报，对其班子主要负责人进行了诫 勉谈话，并约谈了公司领导班子成员。主管单位还重新修订 了《租入船业务管理规定》，进一步严格管理审批流程。同 时，围绕关键业务领域，开展严肃经营纪律、加强廉洁从业 自查自纠，进一步促进制度完善和管理水平提升。 （6）关于下属中燃国际石油（新加坡）有限公司燃油 购销业务形成损失的问题。主管单位在风险出现后立即成立 了应收账款催收监督管理小组，启动诉讼追款程序，采取措 施追讨欠款，并对相关人员进行了责任追究和经济处罚。为 防范类似风险发生，进一步制订、完善了客户资信管理、信 用评级、应收账款信用保险规章制度，成立客户资信审核小 组，设置了专职风控岗位，加强业务审批、账款催收和风险 防范。 （7）关于 2008 年下属大连船务定金损失及物资积压问 题。该公司完善了《采购物资预付款管理规定》，加大采购 审批力度，堵塞采购管理漏洞，杜绝支付定金提前采购和重 复采购，严控存货采购和使用。   （8）关于 2010 年至 2013 年未经集体决策对外提供赞 助 160 万元问题。中远集团将严格执行决策程序，今后发生 相关费用将报总经理办公会审批。 （9）关于截至