资金是企业生存发展的保障.pdfVIP

2007年第6期 童 晨舛技 83 资金是企业生存发展的保障 邹云飞，李春娥，霍常民 (龙口矿业集团洼里煤矿，山东龙口 265713) 摘 要 衡量一个企业的发展壮大，不仅要看盈亏情况，更要看企业的资金流量，反映在资金流量方面的工作，就是要做好资 金的筹集、投放和分配。从宏观上做好资金收支的决策、计划与控制；微观上要抓好资金收支的每一环节。具体来说就是增 收节支。 关键词 增加收入 控制支出 资金 材料 企业财务管理的目标主要包括三方面：(1)企业的利润 通过以上措施的实行洼里矿2006年全年清回2003年以 最大化；(2)每股盈余资金最大化；(3)股东财富最大化。衡 前年度欠款150多万元。 量一个企业的发展壮大，不仅要看盈亏情况，更要看企业的 2 节支降耗 资金流量，反映在资金流量方面的工作，就是要做好资金的 筹集、投放和分配，具体来说就是增收节支。 节支降耗不仅要从宏观上做好材料物资、资产设备的购 置计划，而且要从微观上对用料的每一个地点、每一个项目 1 增收方面的工作 都由职能科室跟踪、把关，并对区队用料情况进行考核，按照 1．1 加强技术攻关 提高煤炭产量 多罚少奖的原则每月兑现。 通过加强勘探工作，实现支护改革的突破；合理确定工 2．1 落实比价采购制度 降低采购成本 作面停采线，提高煤炭资源回收率。 通过比价采购，按照同样产品比质量、同样质量比价格、 1．2 加强浮煤清扫工作 做到“颗粒归仓” 同质同价比信誉的原则，力争降低物资的采购成本。 采煤工区研究爆破工艺，减少崩入老塘内的煤炭量；教 2．2 加强材料审批 杜绝材料无效投入 育员工牢固树立“有煤必清，浮煤必净”的意识，质检部门随 各单位要加强材料领用管理，单位负责人要对每一笔投 时检查，月底考核兑现。 入做到心中有数，职能部门要严格审核，坚决执行“六不投 1．3 科学组织拣选 提高煤炭质量 入”，即材料无计划不投入、材料质量不合格不投入、材料领 全矿各单位要牢固树立“抓煤质就是抓效益，抓煤质就 用手续不全不投入、材料能修复使用的不投入新材料、区队 是保生存”的质量意识，把煤质管理措施切实落实到生产过 二级库有库存材料的不从供应科投入材料、能用废旧材料改 程中。制定了《块煤拣选考核制度》、《煤质考核及责任分 造的不投入新材料。2006年洼里矿材料成本比去年同期降 工》、《回采工作面提高煤质措施》、《掘进迎头分装分运规定》 低了4．27元／t。 等制度和措施。根据实际情况，合理安排拣选人员，并制定 2．3 严格执行储备资金定额管理 低库存物资 相应的激励政策，充分调动拣选人员的积极性，确保拣选任 (1)加强采购计划管理，努力降低采购成本，通过与基层 务的圆满完成。通过以上一系列措施的制定及有效执行，全 生产单位沟通，充分利用库存物资，能调剂替代使用的就尽 矿好煤率(块煤销售率)达到1．5％，商品煤合格率达到95％。 量使用，减少外出采购量。 1．4 树立“勤俭办矿”的思想 开展修旧利废工作 (2)对易采购的二类机电、三类物资、易购备品、配件等， (1)机厂要加强支柱的自主维修工作，减少支柱外委费 根据生产的实际需要随用随进，尽量减少储存，不得造成新 用；加大地面废旧钢蝴修复力度；(2)供应部f-i要充分利用废