永悦科技股份有限公司投资理财管理制度.PDFVIP

永悦科技股份有限公司 投资理财管理制度 第一章 总则 第一条 为规范永悦科技股份有限公司 （以下简称“公司”）的投资理财管 理，提高资金运作效率，防范投资理财决策和执行过程中的相关风险，提升公司 经济效益，根据《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、 财政部颁布的《企业内部控制基本规范》及配套指引等有关法律、法规、规范性 文件和《公司章程》的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及其全资子公司、控股子公司（以下统称为“子 公司”）的投资理财管理。 第三条 本制度所称投资理财是指公司的短期财务投资行为，具体包括公司 预计短期持有的银行理财产品、货币市场基金及其它经董事会批准的理财对象及 理财方式。 第二章 投资理财的提出与审核 第四条 公司应当根据投资理财的种类、特点和运作状况，建立完备的投资 理财管理制度、投资决策机制、操作流程和风险监控体系，以不影响公司正常经 营和主营业务的发展为前提条件，在风险可测、可控、可承受的前提下从事投资 理财。 为充分保证公司资金及资产的安全，公司从事投资理财行为应当遵循以下原 则： （一）理财产品交易资金为公司自有闲置资金或暂时闲置的募集资金；公司 以自有闲置资金从事投资理财业务的，不影响公司正常生产经营活动和项目建设 1 对资金的需求；公司以暂时闲置的募集资金从事投资理财业务的，不影响募集资 金投资计划正常进行； （二）理财产品交易的标的为低风险、流动性好、稳健型的理财产品以及低 风险的信托产品，例如能够保证本金安全的产品、固定收益类产品、约定预期收 益率并有足够保障措施的信托产品、质押物（或抵押物）具有较强流动性的信托 产品（例如以上市公司股权质押作为担保的信托融资）等。 （三）公司进行理财产品业务，只能与具有合法经营资格的金融机构进行交 易，不得与非正规机构进行交易； （四）公司必须以公司自己的名义设立理财产品账户，不得使用他人账户进 行操作理财产品。 第五条 公司应当健全投资理财授权制度，明确授权权限、时效和责任，对 授权过程作书面记录，保证授权制度的有效执行。具体要求如下： （一）在股东大会或董事会的授权额度范围内，董事会是投资理财的最高决 策机构，负责根据公司资产、负债、损益和资本充足等情况确定投资规模、可承 受的风险限额等，并以董事会决议的形式进行落实。针对每笔具体理财事项，公 司设立理财小组，由董事长、总经理、董事会秘书、财务总监等人员组成，董事 长、总经理任组长，财务总监任副组长，投资理财具体运作由董事会授权公司财 务部进行。 （二）财务部是投资理财运作的执行机构，负责确定具体的投资配置策略、 投资事项和投资品种等。 第六条 公司财务部负责定期编制资金收支情况报表，财务部应根据资金盈 余情况，编制初步投资理财方案，报理财小组审核。 第七条 理财小组在对财务部提交的初步投资理财方案进行审核后，决定是 否进行投资，若决定投资，应要求财务部对证券金融市场的相关情况进行分析、 论证，提交投资建议书。 2 财务部对单项投资理财项目进行分析、论证后，在确保风险可测、可控、可 承受的前提下，向理财小组提交投资建议书。投资建议书内容包括但不限于：投 资目的、投资方式、投资规模及资金来源、盈利方式、效益预测、风险预测、市 场情况等。 第八条 财务部根据理财小组的要求，进行投资环境分析和调查，收集信息， 考察市场，积极与银行等金融机构沟通，根据证券市场上各种证券的情况编制投 资建议书，报理财小组审批。 第九条 投资建议书经理财小组审批通过后，若《公司章程》和企业相关管 理规定要求须由董事会、股东大会审议的投资项目，应提交董事会、股东大会审 批。经审批通过的投资理财决议内容至少应包括：投资限额、投资期限、投资种 类、风险承受能力（如适用）、止损线（如适用）等。 第十条 公司委托理财事项按照《公司章程》的规定应由公司董事会或股东 大会审议批准的，不得擅自将委托理财审批权授予公司董事个人或经营管理层行 使。