财物盘点标准作业流程.pdf

國立高雄師範大學總務處作業程序說明表 項目編號 版次 01 項目名稱 財物盤點標準作業流程 承辦單位 總務處保管組 作業程序 一、修定年度盤點計畫陳核首長後，按照計畫執行盤點。 說 明 二、初盤作業（每年4 、5月）： (一財物保管人於規定日期內上網列印盤點表進行自行盤點，確實) 盤點無誤後，請於「財產物品盤點表」上簽章（並經主管簽章）， 逕送總務處保管組檢核 。 (二)總務處保管組彙整後，將上述各單位執行初盤作業情形，作成 盤點紀錄報告簽核首長。 三、複盤作業（每年10 、11月）： (一)總務處保管組依照盤點時程表會同主計室人員，前往各單位進 行實地現場盤點、查核並拍照。 (二)各單位務請派員協助，配合辦理年度複盤。 (三)保管組將上述複盤作業作成盤點紀錄，並據以將各項缺失、檢 討及改善情形等，陳核校長。 (四財產保管及使用單位績效良好者，得報請機關首長敘獎。) 四、修正資料：根據實際盤點後財物現況變動情形，修正本校的財產系 統資料。 五、後續追蹤： 對於帳物不符情形(有帳無物、無標籤、有物無帳、使用人與保管 人現況不符、存放地點錯誤等) 進行檢核修正，務求達成帳物相符。 控制重點 一、每年確實訂定盤點計畫 二、財物保管人確實於規定時間內 於線上列印盤點表進行自行盤點。 三、「財產物品盤點表」核章（並經主管簽章）後，擲送總務處保管組 檢核 。 四、依照盤點時程表會同主計室人員，前往各單位進行實地現場盤點、 查核並拍照。 五、各單位必須派員協助，配合辦理年度複盤。 六、各項盤點作業結束須作成盤點紀錄，陳核校長。 七、財產保管使用單位績效良好者，報請機關首長敘獎。 八、根據實際盤點後財物現況變動情形，修正本校的財產系統資料。 一、依國有公用財產管理手冊第 41及 42點規定。 法令依據 二、依物品管理手冊第19點規定。 使用表單 一、國立高雄師範大學各系所財產初盤盤點表。 二、國立高雄師範大學盤點狀況統計表 三、國立高雄師範大學盤點結果通知書 四、國立高雄師範大學盤虧明細表 國立高雄師範大學 財物盤點標準作業流程圖 項次 階 段 作 業 流 程 執行單位 1. 規劃準備 擬(修 )定年度財物盤點草案 保管組 階段 簽報校長 簽請校長核可 2. 第一階段 每年四、五月函請各單位 3. 盤點 例行性盤點 本校各單位 自盤結果 不符 符合 財物增減、移動等更正 回覆保管組 4. 第二階段