《风险管理及精算学系列讲座》内容摘要.docVIP

《风险管理与精算学系列讲座》内容摘要 上海财经大学国际从业资格教育学院 编者按：从2006年秋季开始，上海财经大学国际从业资格教育学院与上海市保险学会精算专业委员会联合举办了“风险管理与精算系列讲座”，计划每学期举办10次讲座，邀请以业界为主的资深专家来学校进行交流，目的在于促进学界与业界的沟通与协作。至2007年6月底，已成功举办了两期共20次讲座。为了进一步加强交流，本刊将这20次讲座的主要观点简要整理成文，与读者分享演讲嘉宾的宝贵经验。 第1.1讲： 梁小英，美国Centre 再保险公司副总裁、FCAS 主 题： 长期保险合同的未到期责任准备金评估 时 间： 2006年9月25日上午10:00－12:00 内容摘要 关于长期责任准备金的评估，理论上要求保费赚取应匹配已经历的风险暴露，但由于长期保单责任的风险分布不均匀，不能采取短期保单的日比例法或月比例法，为此，美国NAIC制定SSAP No.65规定。 SSAP No.65适用于保单期限超过13个月，并且合约期限内保险公司不能取消或增加保费的保单，并要求精算师对长期合同的UPR提出精算意见。实际中最常见的是房屋和汽车质量保证保险，除外产权保证保险(Title insurance)、财务保证(Financial guarantees)、抵押保证(Mortgage guarantees)、履约保证保险(Surety bonds)，这些险种本质上不同于传统的财产和意外险，但对它们要求意外准备金。 关于NAIC三测试的具体含义和目标。测试一采用准清算会计，确认公司一旦停止业务保单持有人取消合约时的退保合约；测试二匹配保费收入和费用支出，消除增长惩罚；测试三类似于保费不足准备金，当费率定价过低时，可能高于签单保费，从而导致负已赚保费。测试三的方法类似于评估未发生的IBNR。 NAIC三测试是一种较好的管理长期风险暴露的工具，但过于保守的准备金会导致逐年财务结果的不匹配，当产生负已赚保费时会引出会计问题，此时的保费不足准备金是否会与测试三结果产生重复计算尚未明确，这些都是未来有待于研究的问题。 第1.2讲：谢志刚，上海财经大学教授 主 题：风险管理与精算教育的国际化策略 时 间：2006年10月16日下午15:00－17:00 内容摘要 精算职业正面临着越来越大的挑战和职业竞争压力，对精算教育基础的要求也随之加强了但精算教育的系统设计和教育安排却一直没有统一的规范和模式。对于中国精算教育来说，更有必要回答诸如以下问题： 1）对于学习、培养和选拔中国精算人才，什么途径和方式才是最有效的？ 2）大学办精算专业还有没有价值？如何才能增加精算学历教育的价值？ 3）中国精算师资格考试联系高校教育和精算职业的关键渠道之一，有没有需要、有没有可能？ 通过分析和比较我国精算教育的五条主要途径，特别是分析了中国精算师资格考试与其它途径的关系之后，演讲人提出以下观点： 1）我国高校本科精算学历教育应设计为更系统的风险管理或金融风险管理专业。2）从事精算学历教育的我国高校应积极关注、追踪和参与国际精算协会IAA的教育改革进程，争取成为IAA的改革实验学校，以此提升教育质量，获得生存机会。 第1.3讲：周卫东，太平洋财险产品开发部总经理 主 题：非寿险产品设计过程中的风险分析 时 间：2006年10月23日下午15:00－17:00 内容摘要 与寿险产品相比，非寿险产品合同多为短期合同，多数为一年期，依据损失率定价，带有很大的经验性。有必要针对非寿险产品的特点、产品设计、推广过程进行全面了解，系统地分析其在各环节上的风险，制定相应的风险防范措施。 保险行业承保标的具有非标准性，存在逆选择和道德风险核算的滞后性的特点。 产品设计阶段的风险定性风险包括承保风险是否合法、有悖于社会道德、属于故意行为或冒险行为，是否只有损失而无获利的机会，条款设计的风险，违反监管规定的风险；定量风险包括缺少可量化的市场调查和分析，市场细分的风险（缺乏细分和过度细分），厘订价格准确性稳定性的风险。 推广阶段风险包括推广不到位、核保管理质量、单证的风险、资金的风险。因此，在产品设计阶段，需要审核风险的可承保性，在一定样本基础上测算损失，确保条款严谨，建立产品开发数据库。在推广阶段，需要控制单证风险，控制经营成本，加强保费管理。建立日清日结的保费管理制度，减少应收保费的产生；建立应收保费催收制度，减少坏帐的形成；对最终确认无法收回且已过保险期的应收保费建立严格的核销制度第1.4讲：许毅飞，海尔纽约人寿保险股份有限公司首席财务官， 主 题：寿险公司所面临的主要风险 时 间：2006年10月30日下午15:00－17:00 内容摘要 总体而言，寿险公司面临的主要风险可以归纳为以下十类。今天讲座的内容，就是结合本人的工作实践，在解释这些