备用信用证风险的成因与防范机制——基于申请人利益的分析.pdfVIP

量主~J军遭Ëfii 备用信周诞风险嗡 ·. 王细芳上海机电学院 .叶全良 中南财经政法大学 根据《国际备用信用证惯例》 则要提交备用信用证项下相关单 让受益人在向开证人交单索偿时 (ISP98) 的规定，备用信用证开立 据。核心单据通常是违约证明， 表明自己已适当履行合同义务， 后，就成了开证人一项不可撤销 如借款人到期不还款的声明、中 但没有要求他提交受益人声明等 的、独立的、跟单的具有约束力的 标人拒签合同的证明、借款人签 类似单据，仅在信用证中列出这 承诺，被用于支持货款或预付款 发的却到期拒付的本票等。相比 样一个条款当申请人违约时，已 在到期或某一不确定事件发生或 之下，商业跟单信用证要求提交 适当履约的受益人须向开证人提 不发生时产生的义务的履行。备 的单据则要复杂得多，可能包括 交申请人违约声明索要赔偿，那 用信用证内在的灵活性及用途的 运输单据、保险单据、质检证书、 么受益人的限定词已适当履约 多样性，使得备用信用证正日益 受益人声明等系列单据，核心 就是典型的非单据条件，有与没 广泛地得到应用。而随着应用范 单据往往是运输单据。由于备用 有一个样，受益人只须提交申请 围的扩大和使用频率的增高，在 信用证的索偿条件相对简单，以 人违约证明即可索偿。 (二)孚据条款存在渴澜。单 实践中备用信用证纠纷也是屡见 及其特定的法律性质，在实践中， 不鲜。经验证明，事后的补救措 申请人主要面临如下潜在风险。 据条款是备用信用证的核心条 施往往劳命伤财得不偿失，因而 (-)余偿条件养羊据化。ISP98 款，也即受益人的义务条款。此 当务之急是探究风险形成之根 明确规定开证人须对非单据条件 条款出现漏洞将使开证人难以准 源，并加强事前防范。 不予理会。所谓非单据条件是 确界定受益人的义务，继而使恶 指:未要求提交单据以证明条款 意的受益人有空子可钻。实践中 内容，并且开证人无法通过自身 常常出现这样的情况:例如，一份 一、申请人的潜在风险 记录或正常的业务操作判断备