美国银行业监管发展创新.docVIP

美国银行业监管发展创新同银行业的创新发展一样，美国银行业监管制度和技术也正在发生日新月异的变化。突出表现在监管理念的不断更新、风险评价和预警技术的不断创新、监管资源的有效整合等方面。这些发展变化对我国银行业监管的发展创新具有一定的借鉴意义。 美国银行业监管基本概况 监管体系。美国的银行业监管是一个比较复杂的监管体系，有五个比较大的监管机构，分别负责监管不同类型的银行机构。其中，货币监理署（OCC）负责监管2000家在联邦注册的国民银行、外国银行分支机构；美联储（FRB）负责监管约1700家在州注册的联储会员银行和银行控股公司；联邦存款保险公司（FDIC）负责监管5300家州注册的非联储会员银行；储贷监理署（OTS）负责监管886个在联邦和州注册的储贷机构（thrifts）及其491家控股公司；国家信用社管理局（NCUA）负责监管9600家信用社（Credit Union）。除货币监理署和储贷监理署在行政上隶属于财政部外，其余三家都为独立的联邦政府机构。 与政治上的联邦制度一样，美国的银行监管也实行联邦法和州法双轨制度。除了上述联邦政府监管机构外，每个州还设立各自的监管部门，主要负责对本州注册银行、特别是本州注册的非联储会员银行的监管。这样，美国的银行机构同时接受联邦和州政府的双重监管。 为了保证各监管主体之间的协调运行，在联邦层面上，设有联邦金融机构检查委员会（FFIEC）。该机构是一个非监管权力机构，专司协调职能，负责制定统一的银行业监管指标、报表体系、分析方法等，负责协调各监管机构，保证监管的统一和协调。 监管流程。尽管各监管当局在监管操作技术方面各有特点，但在监管目标定位上基本一致：一是及早识别出有问题的银行机构，按照风险程度把银行机构分为一般监管、适度关注和特别关注等三类；二是在有问题银行的风险恶化前，及时采取措施以减少银行机构的失败和损失；三是按照监管分类，有效地分配监管资源，提高监管效率和水平。 监管流程实际上就是围绕实现这些监管目标，通过对各种监管资源和技术的有效整合，对银行业进行风险识别和监督检查的过程。OCC的监管流程是一个动态的监管周期，每一监管过程的工作成果和形成的监管结论是下一监管过程的输入信息和依据，以此动态循环，形成银行监管的动态流程。比如，在监管计划过程中，要根据非现场监管信息和分析结论、现场检查档案、CAMELS评级和风险评估信息等历史信息，按照监管分类，对每一个银行机构制定具体的监管措施和工作安排。现场检查要根据非现场预警系统产生的结果和前期各个监管流程产生的结论，有针对性地进行，避免茫无头绪，抓不住重点。为充分体现持续监管理念，要根据检查结果对银行机构进行CAMELS评级和综合风险评估，确定关注类别。针对发现的风险问题，提出整改意见，与管理层和董事会交换意见，采取有效措施尽快矫治。监管者还要进行后续跟踪监管，落实监管措施，监督整改进度。总之，监管流程中每一个环节对整个监管战略目标的实现都是至关重要的。 非现场监管。在OCC的监管体系中，早期预警系统不仅在整个监管流程中具有重要的作用，而且在风险问题的早期发现和预警方面发挥了主要作用。在整个监管流程中，非现场监管贯串于各个监管流程。在制定监管计划和监管工作方案之前，要进行非现场监管分析，识别银行机构存在的风险问题和形成的原因。非现场监管结果成为制定监管计划和监管工作方案的主要依据之一。在现场检查环节，同样需要非现场监管结论的指引。因为OCC的CAMELS评级和风险评估，在很大程度上取决于检查官的主观判断。在这些主观判断能力的背后，既有现场检查结论的支持，也有日常非现场监管信息的支持。对现场检查的后续跟踪监控主要通过定期的检查和日常非现场监管分析完成。通过这种持续性的现场监管和非现场监管，对银行机构的经营管理状况和风险程度的识别逐步求精，不断更新监管档案，修改监管计划和监管方案。 基于上述监管流程和理念，OCC认为现场检查和非现场监管分析是相互交叉、不可分割的统一体，为此，在内部监管机构设置上，没有把现场检查和非现场监管分析职能分开。 现场检查。从内部组织结构和监管流程看，美国的银行业监管过程主要以现场检查为核心、各种监管行动和措施主要以现场检查为主线展开。监管者通过现场检查，判断银行的总体财务状况、合规性和风险程度。为了充分体现持续性监管理念，现场检查的循环流程为：（1）制定计划。根据非现场监管信息、现场检查历史记录和其他各种信息资料，按照“量体定做”的原则，制定现场检查计划。（2）现场检查。（3）风险评价。对现场检查结果进行分析评价，确定CAMELS评级和存在的突出问题。（4）跟踪监管。对发现的风险问题进行持续性跟踪监管。（5）修改计划。根据检查结果和CAMELS评级，修改监管计划和监