《银行呆帐贷款实例评析》金融知识指南.pdfVIP

第 1 页 第 2 页 一起诈骗贷款案引发的思考 【实 例 】 年 月，诈骗分子高某、唐某到某支行的一个办事处联 系贷款事宜 ，谎称手帕厂 申请临时周转贷款 万元。随后，两诈 骗犯将伪造 的手帕厂 的财务报表复印件 、开户 申请书、印鉴卡等 材料交给信贷 员。信贷员在未对借款人进行任何调查、未 了解借 款人 的具体情况、未仔细审核借款人提供资料真伪 的情况下 ，于 同年 月 日与借款人签订金额为 万元的借款合同，期限为 天 ，由棉纺厂担保 。 月 日由经办人签署 了意见，主管行 长正式签发生效 。 年 月 日，手帕厂告知支行，有人伪造其单位 印章进 行诈骗活动 。支行将手 帕厂提供 的真实 印章与 留存于办事处 的借 款合 同的印章相核对 ，才发现借款合 同及开户 申请 书上 的印章属 伪造 ，随即报案 。不久 ，两案犯被公安机关抓获 。经公安机关查 明，两案犯伙 同他人 自 年 月 至 年 月 期 间 ，先 后 采 用伪造 印章假 冒其他单位名义 的手法 ，骗取银行和其他企事业单 位资金 笔，金额 万元 ，其 中 万 元 已挥 霍 年 月 ， 两案犯均被判刑 ，支行仅追 回贷款 万元 ，损失贷款本金 第 3 页 万 元 ，利 息 万 元 【评析】 造成此笔贷款被犯罪分子诈骗 的原因，主要是 ：贷款银行缺 乏风险意识 ，没有按照贷款管理 的基本制度办事 。 第一 ，未审查借款人 的主体资格 。银行发放贷款 ，对借款人 的要求是有具体条件 的 《经济合 同法 》中规定 ： “经济合 同是法 人之 间为实现一定经济 的，明确相互权利义务 关系 的协 议 ”。签 订借款合 同，合同双方必须具备法人资格 。 “代订经济合 同的，也 必须事先取得委托单位 的委托证 明，并根据授权范 围，以委托单 位的名义签订 ，才能对委托单位直接产生权利和义务。”本例中， 银行信贷人员在草签借款合 同前，对借款方的资格未做任何审查 明知两人非手 帕厂法定代表人 ，也未要求其提供手 帕厂 的授权委 托书 。可 以说是在不知借款人到底是谁 的情况下 ，就决定发放贷 款 。如果信贷人员对借款人 的身份稍做调查 ，即可揭穿犯罪分子 的骗局 。 第二 ，对借款人 的资信状况未作调查 。发放贷款之前 ，必须 对借款人 的信用状况 、借款用途 、效益及偿还能力等情况进行调 查 。这是每个信贷人员都知道 的，是 防范贷款风险的第一步 。只 有在贷款前对借款人进行认真的调查 ，才能对借款人的信用程度 、 生产经营状况 、盈利情况 、贷款 的具体用途和产生 的效益 ，还款 能力有全面 的了解 ，才能确保信贷资金 的安全 。在此前提下 ，才 能决定是否发放贷款 。而在本例 中，信贷员在不 了解借款人 的信 用状况 、生产经营情况 、盈利情况 、还款能力 ，不知贷款用途 的 情况下 ，仅凭诈骗分子伪造 的财务报表 的复 印件 ，就建议发放贷 款 ；贷款科负责人和主管行长 ，在信贷员未做贷前调查的情况下， 就签发 了贷款 。可见 ，此笔贷款 ，虽有贷款三级审批手续 ，但形 第 4 页 同虚设 。 第三 ，对借款人提供 的资料和 印章未作真伪辨别 。在决定是 否发放贷款的过程 中，收集借款人的财务资料并不是一种形式，而 是为 了调查分析借款人 的经营状况 、盈利情况及还款能力 。虚假 的财务资料 自然会带来虚假 的信息，导致错误 的决策 。签订借款 合 同，加盖双方 印章是 明确借贷双方 的责任 ，保障借贷双方