《银行进出口贸易融资》金融知识指南.pdfVIP

第 1 页 前 言 研究 目的 贸易融资是银行对进 口商或出口商提供的与进 出口贸易结算 相关的贸易项下放款。通常，它指银行在为进出口商办理汇款、托 收或信用证项下结算业务时，对进 口商或出口商提供的与结算相 关的贸易项下短期资金融通或信用便利 。一方面，它有效地解决 了企业从事进 出口贸易活动所面临的资金短缺 问题 ，支持进出口 企业在更大范围和更大规模上从事进 出口贸易，增强企业 的国际 竞争力；另一方面 ，由于它与结算相关联 ，回收期短 ，有 多重保 障， 相关收益丰厚，成为银行有效运用资金的一种较为理想的方式。 随着我 国经济 国际化程度 的不断提高，我 国进 出口贸易发展 迅速，势头 良好，总额不断增大，在为国民经济增长作出重大贡献 的同时，也为银行进出口贸易融资业务开辟了广阔的市场 。 年我国进出口贸易总额达 亿美元，是改革开放初期 亿 美元的 倍 。进出口贸易的迅速发展，迫切需要有相应的金融 服务与之相适应，大力拓展贸易融资业务 已成为当务之急。只有 金融与贸易相互配合，才能使经济、贸易和金融有更快的发展，香 港就是一个典型的例子 。 香港的进出口量在全球 占有相当重要 的位置，进 出口贸易是 香港的支柱性行业，香港同时又是国际金融中心，拥有现代化、国 际化、专业化水平很高的银行体系。银行在进 出口贸易结算和融 资方面给香港进出口商以有利支持的同时，赢得了大量收益。贸 第 2 页 易融资及结算业务收入往往 占银行收入的四成至八成。许多国际 性大银行在香港的分行，其主要业务就是贸易结算与融资。 与境外银行相 比，我 国银行贸易融资业务在数量上和质量上 都有很大差距 。国内银行对进 出口企业的放款，集 中在 固定资产 贷款和流动资金贷款两大类型上，贸易融资业务在贷款总额中微 乎其微，其 比重几乎可以忽略不计，数额不大的贸易融资与授信业 务，也主要局限在打包放款、开信用证、转贷境外行的出口信贷。 这不仅在一定程度上削弱了银行对进出口贸易支持的力度，而且， 使银行失去了改善资产结构，优化信贷资产 ，谋取丰厚收益的机 会 。 当前 ，我 国国有银行正 向商业银行转变 ，盘活不 良资产 ，提高 经济效益，增强银行抗风险能力、竞争能力和盈利能力成为银行追 求 的 目标 。贸易融资业务 以其较好地满足 了银行对资产流动性、 安全性、收益性的要求，受到境外银行的普遍重视，也引起了国内 银行的注意。近两年来 ，已经有银行在尝试和探索如何有效地开 展贸易融资业务，有成功，也有失误，取得了不少经验和教训。在 不到两年时间内，贸易融资业务在 中国迅速兴起又急剧收缩，除了 宏观形势变化，东南亚金融危机，国内外市场需求不旺等客观原因 外，制约贸易融资业务发展的主要有 以下几个方面因素。 国内多数进出口企业习惯于从银行获取长期贷款，对进出 口贸易融资这些金融工具缺乏认识 ，不知道如何在进出口贸易中 把结算与融资业务结合起来，以更有效地利用资源、运用资金。因 而，失去了许多以低成本运用境内外资金的机会，降低了企业在国 际市场上 的反应能力和竞争能力。 部分企业信用观念淡薄，举债意识强烈，偿债意识不足。 在国内银行界普遍开展贸易融资业务后，有些企业不择手段，以贸 易为名，大量套取银行资金，挪作他用，使贸易项下短期融资演变 为流动资金贷款或固定资产贷款，造成银行资金回收困难。 第 3 页 银行对贸易融资这项新业务缺乏研究。为开展这一业务， 所做的理论和制度准备不足。贸易项下放款与一般流动资金贷款 不同，银行面临一系列新 问题，如银行与客户之间的法律关系，银 行在处理权益凭证时对第三者的法律地位，银行对客户的审查，银 行对单一客户授信风险的控制，银行对全行授信风险的把握，银行 取