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完善我国中小企业信用担保立法探析 白玉杰 (青海大学财经学院，青海 西宁810000) 摘【 要】信用担保制度作为我国中小企业服务体系的一个重要组成部分，是疏通中小企业融资渠道，促进银行 及其他金融机构对中小企业进行融资并支持其发展的重要途径。从企业 自身看，中小企业规模小，自有资金少 ，意味着 融资风险系数大，金融交易成本高，这些都不利于中小企业从金融市场筹集资金。我国中小企业融资问题的严重性和紧 迫性，使得信用担保快速增长，而我国信用担保方面出现的诸多问题需要法律规制。 【关键 词】 中小企业；融资；信用担保；风险责任 【中图分类号】F279．263 【文献标识码】A 【文章编号】1004—2768(2012)04-0231—02 一 、 中小企业信用担保的意义 国经济技术投资担保公司。从此 ，专业担保开始介入我国信用 在现代企业结构中，大企业无疑是国家的经济命脉 ，但 中 市场。 小企业的实力也是不容忽视的。中小企业是指相对于大企业而 1998年 l0月，全国推动中小企业发展工作领导小组确定， 言，资产规模、人员规模与经营规模都比较小的单位。中小企业 将解决中小企业 “融资难 、担保难”问题作为推动中小企业发展 是一个非常复杂的概念，中小企业在不同国家有不同规定，即 工作的突破口。同年 12月，全国经贸工作会议决定着手组织开 使在同一国家 ，在不同的历史时期 ，不同的产业部门也有不同 展 “全国中小企业信用担保体系试点”。随后，试点工作在江苏 的标准。 镇江、山东济南、吉林长春、北京、安徽铜陵等地陆续展开。 我国是劳动力大国，中小企业不仅肩负着发展经济的重 2000年8月 《国务院办公厅转发国家经贸委关于鼓励和促 任 ，而且肩负着就业 、社会保障、城乡协调发展的社会责任。中 进中小企业发展若干政策意见的通知》发布，这是建国5O年 小企业逐渐成为推动技术创新 、增强经济活力潜在的经济力 来、改革开放 20年来国家第一个专门针对中小企业发展有关 量。同时，中小企业融资难的问题也越来越突出。造成中小企业 问题的文件，该文件还专章规定了信用担保一节，并明确提出 融资困境的原因，既有政策不适用等宏观层面的外部因素，也有 了加快建立和完善全国中小企业信用担保体系的要求。 中小企业 自身条件所限的微观层面的内部因素 。尽管各级政 根据国家经贸委的意见 ，我国中小企业信用担保体系试点 府 、金融机构和企业 自身不断努力 ，使得中小企业融资难的问 以 “选择重点、规范操作、总结经验、稳步推进”为指导思想 ，严 题得到一定程度的缓解 ，但多数中小企业仍存在资金缺口，处于 格遵循 “支持发展与防范风险相结合”等原则，积极构建 “一体 所需资金无法满足的状态。而银行等金融机构处于信贷资金安 两翼三层”担保体系，即以纳入试点体系的中小企业信用担保 全的考虑 ，对中小企业的信贷极为严格和审慎。据调查 ，银行更 模式为主体，以专业担保和企业互相担保为两翼(对主体的补 多的资金被发放到电力、电信和烟草等垄断行业 ，而对中小企 充)。建设中央、省、地市三个层面的担保体系。2【1 业，银行并没有真正敞开大门。【增强银行的中小企业信贷发放 从 1993年开始，我国专业担保机构从无到有，经过十多年 动机 ，增加中小企业银行融资的可得性是我国目前最主要的政 的发展 ，已经初步形成一个特定的行业，其资金来源从较早的 策取向。但中小企业由于规模有限，难以提供充足的抵押品，也 以政府出资为主，逐步转变为以股份制企业 、民营机构和社会 不可能有足够的资产净值 ，除了极少数高科技企业外，大量中 自然人出资为主。政府在改善企业融资环境和推进贷款担保机 小企业都与资本市场的直接融资无缘。信用担保便成为一种对 构建设方面发挥了重要的作用。截至2008年底，全国已有中小 中小企业融资效率最高、效果最好的金融支持制度。信用担保， 企业信用担保机构4300多家，累计为70多万户中小企业提供 又称信用保证，是指保证人以自己的信用确保信用