国外合作金融发展模式对我国农村信用社改革的启示.pdfVIP

理论与战略篇 ·85· 国外合作金融发展模式对我国农村信用社改革的启示 甘娟 陆迁 (西北农林科技大学经管学院陕西杨凌712100) 中国农村信用合作社在改革中出现了要不要坚 层次分明，三级合作银行既保持相互独立又充分发 持合作制原则及管理体制等方面的争论，而西方发 挥联合优势，体现出上一层机构为下一层机构提供 达资本主义国家以及一些发展中国家，以农村信用 服务，基层信用社和合作银行为社员服务的原则； 合作社和合作银行为组织形式的农村合作金融组织 二是各层次机构均实行民主管理，内部管理制度健 经过不断的改革创新，却显示出了其具有顽强的生 全，体现出决策的民主化、科学化；三是风险防范 命力。因此，借鉴国外合作金融发展的经验以拓展 和保护系统健全，保证了合作银行体系的稳健运行； 我国农村信用合作社的改革思路是本文的目的所在。 四是资金融通和清算系统完善，采取自下而上上存 一、国外合作金融发展模式 资金(规定基层合作银行吸收存款的70％要上存地 (一)单元金字塔式发展模式 区合作银行，地区合作银行再将4％上存中央合作银 这种模式以德国、荷兰为代表，其组织结构体 行)、自上而下融通资金(中央合作银行对地区合作 系呈现金字塔状，由三个层次组成，其中每个层次 银行提供再融资服务，当基层合作银行资金缺乏时， 的组织机构均为依法注册、独立核算、自主经营的 能及时足额从地区合作银行得到资金)，保证了合作 独立法人，体现出自下而上逐级人股、自上而下分 银行体系的流动性和效益性；五是建立了行业自律 工服务的组织结构特点。 组织且发挥出重要作用。 德国合作银行体系第一层是为数众多的信用合 (二)半官半民式发展模式 作社和合作银行。由农民、城市居民、个体私营企 这种模式以法国为代表，是一种半官半民的互 业、合作社企业和其他中小企业入股组成，由人股 助银行体制，因此也被称为“两节鞭”模式。 股东拥有。其主要宗旨是为社员服务，不以营利为 法国的农业信贷互助银行系统分为三个层次， 目的，贷款对象一般只限于社员范围内部。第二层 第一层为地方农业信贷银行，其前身为农业信贷合 为三家地区合作银行，即GZB银行、SGZ银行和作社，农民是其基本成员，实行人社缴纳股金，同 WSZ银行。由基层合作银行人股组成，其基本职责 时退股自愿。第二层为省农业信贷银行，由若干地 是为基层行提供存放闲置资金的场所并充当基层行 方农业信贷银行组成，是地方农业信贷银行的领导 融通资金的中介，办理基层行的结算业务，对超过 机关，在总行领导下，在人、财、物等方面均有较 基层行范围的客户提供服务，支持基层行开展证券 大的自主权，同时按合作经济组织原则进行业务经 业务和国际业务等。第三层是全国性的中央管理机 营和管理。第三层是法国农业信贷银行，作为准国 构，即德国中央合作银行，其大部分资金由地区合 家机关性质的行政机关，是全国农业信贷银行的最 作银行人股组成，政府至多可参股25％，是德国合 高管理机关和法人代表，负责协助、协调和监督地 作金融体系的最高管理和服务机关。其主要职责是 方和省农业信贷银行开展业务。 办理全国合作银行系统的转账结算，地区合作银行 这种模式具有以下特点：一是该体制是上官办、 之间的资金调剂，向地区合作银行发放贷款并提供