房地产讲义8月凭证4.ppt

合 计 附件 张 1050000 银行存款 1050000 泉兴建工集团 应付账款 付商贸大厦施工进度款 明细科目 总账科目 贷方金额 借方金额 会计科目 摘要 记 账 凭 证 2012年8月22 日 字第30 号 30、8 月22 日，根据泉兴建工集团有限公司提交的工程结算账单和广东宏伟监理有限公司签字盖章的工程进度情况，商贸大厦项目工程完成进度的60％。经审批后由出纳开出银行支票支付工程总价格30％进度款1050000 元 合 计 附件 张 1500000 银行存款 1500000 广州建筑第三工程局 应付账款 付写字楼项目施工进度款 明细科目 总账科目 贷方金额 借方金额 会计科目 摘要 记 账 凭 证 2012年 8 月 22日 字第 31 号 31、8 月22 日，根据广州建筑第三工程局提交的工程结算账单和广东宏伟监理有限公司签字盖章的工程进度情况，写字楼项目工程完成进度的60％。经审批后由出纳开出银行支票支付工程总价格30％进度款1500000 元。 合 计 附件 张 900000 银行存款 900000 东莞市建筑集团 应付账款 付小区配套设施项目施工进度款 明细科目 总账科目 贷方金额 借方金额 会计科目 摘要 记 账 凭 证 2012年8月 22 日 字第 32号 32、8 月22 日，根据东莞市建筑集团工程提交的工程结算账单和广东宏伟监理有限公司签字盖章的工程进度情况，小区配套设施项目工程完成进度的60％。经审批后由出纳开出银行支票支付工程总价格30％进度款900000 元。 合 计 附件 张 50750 银行存款 50750 广东宏伟监理公司 应付账款 付监理进度款 明细科目 总账科目 贷方金额 借方金额 会计科目 摘要 记 账 凭 证 2012年8月 22 日 字第 33 号 33、8 月22 日，四个工程项目的施工过程进度顺利，经审批后由出纳开出银行支票支付广东宏伟监理有限公司监理进度款50750 元。 540540 540540 合 计 附件 张 98280 砖 147420 沙石 98280 钢筋 196560 水泥 工程物资 540540 深圳市建筑工程公司 应付账款 商品房项目承建商领基建材料 明细科目 总账科目 贷方金额 借方金额 会计科目 摘要 记 账 凭 证 2012年 8 月22 日 字第 34 号 34、8 月22 日，商品房项目承建商领用基建材料，深圳市建筑工程股份有限公司领用水泥560吨共196560 元、钢筋21 吨共98280 元、沙石1800 吨共147420 元、砖420 方共98280元。 316251 316251 合 计 附件 张 316251 159120 砖 19656 沙石 37440 钢筋 100035 水泥 工程物资 316251 泉兴建工集团公司 应付账款 商贸大厦领基建材料 明细科目 总账科目 贷方金额 借方金额 会计科目 摘要 记 账 凭 证 2012年8月 22日 字第 35 号 35、8 月22 日，商贸大厦项目承建商领用基建材料，泉兴建工集团有限公司领用水泥285 吨共100035 元、钢筋8 吨共37440 元、沙石240 吨共19656 元、砖680 方共159120 元。 364455 364455 合 计 附件 张 140400 砖 工程物资 69615 沙石 工程物资 56160 钢筋 工程物资 98280 水泥 工程物资 364455 广州建筑第三工程局 应付账款 写字楼项目承建商领基建材料