国际实业：2009年年度审计报告 2010-03-29.pdf

新疆国际实业股份有限公司 2009 年审计报告 五洲松德证审字[2010]2-0318号 审 计 报 告 新疆国际实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆国际实业股份有限公司财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的 合并及母公司资产负债表，2009年度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益 (股东权益)变动表和合并及母公司现金流量表以及合并会计报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵 守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见，审计工作还包括评 价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 第 1 页 共 55 页 新疆国际实业股份有限公司 2009 年审计报告 五洲松德 联合会计师事务所 天津市和平区解放路188 号信达广场35 层 电话（Tel ）： 86 22 2319866 WUZHOUSONGDE 35/FCentre Plaza,No.188 Jiefang 传真（Fax ）： 86 22 Certified Public Accountants Road,Heping District,Tianjin,P.R.C E-mail:wzsd@wzsd-group-com 邮政编码：30042 三、审计意见 我们认为，公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。 五洲松德联合会计师事务所 中国注册会计师：陈 军 中国注册会计师： 季 红