金堂县2016年1-6月财政预算变更及收支执行情况的报告.PDFVIP

金堂县 2016年 1-6 月 财政预算变更及收支执行情况的报告 一、2016年 1—6 月财政收支预算变更情况 县第十七届人民代表大会第七次会议批准的 2016 年全县一 般公共预算收入预算为 224,670万元，一般公共预算支出预算为 346,455 万元；基金收入预算为 50,000 万元，基金支出预算为 50,000万元。 1-6月执行中，全县一般公共预算收入预算和基金收入预算 未发生变更；一般公共预算支出预算因增列上年结转项目结余 18,254万元，增列上级专项补助 22,273万元，增列地方一般债 券收入 10,000万元，调入预算稳定调节基金 20,925万元。共增 加支出预算 71,452 万元，全县一般公共预算支出预算由年初 346,455万元变更为 417,907万元。基金支出预算因增列上年结 余 29,787 万元，增列上级专项补助 1,619 万元，增列专项债券 收入 15,000万元，共增加支出预算 46,406万元，全县基金支出 预算由年初 50,000万元变更为 96,406万元。 二、1—6 月财政收支预算执行基本情况 （一）财政收入执行情况。 1-6月我县实现一般公共预算收入 167,657万元，为预算的 74.6%，增长 37.1%。其中税收收入 96,865 万元，增长 33.7%； — 1 — 非税收入 70,792万元，增长 41.9%。 1-6月我县实现基金预算收入39,672万元，为预算的79.3%， 较上年同期增长 109.3%。其中土地出让收入 37,757万元，增长 140.4%。 （二）财政支出执行情况。 1-6月我县一般公共预算支出 248,621万元，为调整预算的 59.5%，增长 23.6%。 1-6月基金预算支出 72,492万元，为调整预算的 75.2%，增 长 380.3%。 三、财政收支运行特点 （一）一般公共预算收入实现平稳增长。 在县委的坚强领导下，县财政认真研究新常态下经济增长方 式，与各征收部门密切协作，积极克服存量税收下滑、后续税源 不足的不利因素，主动作为、锐意进取，通过艰辛努力和扎实工 作，圆满完成了“时间过半、任务过半”的目标任务，实现了财 政收入的平稳增长，一般公共预算收入和税收收入增幅均位列三 圈层前茅。 （二）税收收入增长速度放缓，增长乏力。 今年上半年，税收收入增幅 33.7%，主要是各征收部门强化 管理，大力清算、追缴入库的税收。1-6月，清算入库营业税、 土地增值税、契税共90,244万元，增加29,794万元，增长49.3%。 房地产业和建筑业税收虽仍占主体地位，但增幅放缓。1-6月， — 2 — 房地产业和建筑业入库常规税收 55,699 万元，占全部税收收入 的 37.8%，较上年同期增加 5,475万元，增长 10.9 %。重点纳税 企业税收贡献下降。全县入库税收在 1,000 万元以上的企业共 13 户，累计入库税收 31,233 万元，占全部税收的 21.2%，较上 年同期下降 2.9个百分点。其中，国电公司因政策调整等因素影 响，入库税收大幅减少，1-6月仅实现税收 4,990万元，较上年 同期减收 11,743万元。 （三）税制改革对财政收入结构影响较大，政策性减收效应 逐步体现。 近年，由于国家大力推进税制改革，税收收入结构发生重大 变化。从今年5月 1日起，房地产业、建筑业、金融服务业及保 险业和生活性服务业全面实施“营改增”。“营改增”后，我县税 种由以前的营业税为主体改变为以增值税为主体。政策性减收效 应逐步体现，主要是税制转换、增值税进项税额增加和各级次分 享比例调整导致税收减收。1-4月营业税免税额提高、个体工商 户个人所得税起征点提高，降低小微企业税负导致税收减少。受 房产新政影响，二手房契税减按 1%或 2%征收，契税同比减收。 （四）基金收入有所增长。 1-6 月全县完成基金收入 39,672 万元，较去年同期增收