从内部银行到网上银行的成功跨越--核工业华兴建设公司内部资金结算的管理与体会.pdfVIP

财经纵横 ◎撰文·姚远国 ——核工业华兴建设公司内部资金结算的管理与体会 随着管理层次和管理跨距的增 ‘ 一、资金结算中心是公司理财的 近几年，华兴公司年平均实现经济效 大，针对承揽施工工程中需要各种保 ‘好帮手 益约200多万元，缓解了公司资金紧 ： 资金结算中心(内部银行)是公 张的局面，同时减少了各单位商业银 函(或保证金)．以及施工过程中的垫 资现象，资金管理风险越来越大。华 ：司内部资金的管理机构，以集中管理 行借款和财务费用的支出。对资金结 兴建设公司加强企业管理．以加强资 ．的方式负责整个公司的资金结算、收 算中心的管理．公司制定了一整套流 程。 金管理作为企业财务工作的重点，不 ．付和调度，保证资金安全．提高资金 1．制定账户开设规定。为了杜绝 断完善和探索科学的资金管理方法， -效益。通过几年的实践，结算中心不 走出计划经济资金管理的模式，从资 ·仅能够有效控制资金流向，而且利用 在外私设账户，逃避资金监控，达到 金结算中心(内部银行)到资金网上’资金的整体优势，通过合理调剂资 各类资金都能在结算中心集中管理的 结算．成功地实现了从内部银行到网 ‘金、优化资金投向和结构．减少资金 目的，公司授权结算中心在仪征总部 上银行的跨越．资金管理取得成效． ：的沉淀和浪费．进一步提高了资金的 对内部所属单位(分公司、子公司、 控股公司、项目部)原对外所有账户 获得了良好的经济效益。 ：使用效益．取得明显的效果。据统计， HE GONGYE 中国核工业ZHONGGUO 2005年·第2期·总第58期 统一撤消，由资金结算中心在各商业． 结算中心收支两条线管理。内部单 ．过结算中心严格的内部控制制度、资 银行开户，设立账户、实行统一管理。． 位之间资金均实行有偿使用，存款 ．金管理规定和业务操作流程．加强了 对在外项目部撤并账户、实行集中结． 给予优惠。 资金规范有序地运作，避免了因分散 算。 · 5．实行计划管理、确保资金畅 ‘管理在资金投向、控制、对外担保等 2．明确机构设置和岗位职责。在‘通。各单位按照统一要求，编制本单 ’方面带来的经营风险。 机构设置上．结算中心具有相对独立’ 位年度、季和月资金使用计划。在谁 ‘ 3．盘活存量资金，提高了资金的 性和业务关联性。其业务内容和职责‘ 拥有．谁使用的前提下．结算中心保 ：使用效益。结算中心集中分散的资 实行双重领导、多层监督。业务由公： 证各项计划的实施。对于特殊情况． ：金，充分发挥出资金的规模效益，不 司财务部指导与监督，账户开设、资： 结算中心作出快速反映．及时反馈信 ．仅确保了所属单位正常的生产经营， 金调拨、对外融资、内部信贷等均由： 息，使资金计划在动态中得到规范管 ．而且通过利用资金的整体规模．降低 公司总会计师审批。结算中心人员实． 理、合理协调，确保了资金畅通。 ．了财务费用，从而提高了经济效益。 行岗位定员、定编、定责，做到各项． 6．严格考核，不断完善。为了形 · 4．加强了企业现代化管理。结 业务、每笔收支都在严格程序下规范· 成按章办事的良好氛围，公司分管领 ’算中心的成立，促使公司通过资金管 运作。