银行承兑汇票承兑业务管理办法.ppt

《中国银行股份有限公司银行承兑汇票承兑业务管理办法》会计结算部国内结算管理团队  二、现制度与原有制度主要差异 总则新增了银行承兑汇票承兑业务、贴现业务、代理同业银行承兑汇票承兑业务，总行层面业务管理部门归属情况。 职能分工增加了总行营业部银行承兑汇票承兑兑业务管理职责、补充了各一级分行会计结算部门/运营部门银行承兑汇票承兑业务管理职责相关内容。 承兑汇票业务基本规定,增加了受理承兑业务需遵循的原则以及处理承兑业务需遵循的规定。原制度受理承兑申请、承兑申请人须提供的资料、承兑前调查审查授信条件落实有关内容反映在新版操作规程中。 增加了承兑业务会计核算，说明承兑业务会计核算的依据。 增加了承兑业务后期管理，包括档案管理、系统操作、报告制度方面相关规定。 三、总则及职能分工 目前银行承兑汇票管理主要法规制度依据; 银行承兑汇票及承兑业务定义; 银行承兑汇票必须具有真实贸易背景; 承兑业务纳入统一授信管理; 开办银行承兑汇票承兑业务机构的准入范围; 票据业务管理部门职能分工; (二)目前承兑业务管理主要法规制度 《中华人民共和国票据法》 《支付结算办法》 《票据管理实施办法》 《中华人民共和国担保法》 《贷款通则》 本行主要制度 (二)目前承兑业务管理主要法规制度 (四) 职能分工(统一管理) 承兑业务管理模式：统一管理、分块操作 总行层面: 总行营业部是银行承兑汇票承兑业务的产品管理部门,负责除授信管理以外的票据承兑业务的管理职能及承兑业务的技术性、操作性和合规性风险的控制工作 ,具体职能: (1) 建立健全承兑业务的基本规定、操作规程及有关内控制度; (2) 研究制定承兑业务的发展规划; (3) 负责授信外承兑业务的授权工作,审批超权限承兑业务,组织实施承兑业务的调研、交流和培训工作; (4) 检查、指导各行承兑业务的经营管理; (5) 汇总、分析承兑业务(非授信)统计数据; (6) 协调处理因结算原因引起的承兑业务纠纷; (7) 配合监管部门及行内有关部门的工作。 (四) 职能分工(统一管理) 分行层面: 各一级分行会计结算部门/运营部门负责本行及辖内行承兑业务的归口管理,具体负责: (1) 落实总行对承兑业务的各项管理规定和规章制度并制定有关实施细则; (2) 牵头负责辖内承兑业务准入、退出机构的审批; (3) 管理、指导辖内行承兑业务,牵头负责承兑业务检查、考核等工作; (4) 开展对辖内行承兑业务从业人员承兑业务培训; (5) 汇总并上报辖内机构承兑业务数据(非授信)及相关业务信息; (6) 负责国内支付结算系统银行承兑汇票承兑业务管理和数据维护。 (四) 职能分工(分块操作) 四、 承兑业务基本规定 四、 承兑业务基本规定 (三) 单笔承兑汇票票面最高金额实行限额控制: 四、 承兑业务基本规定 2 、承兑保证金管理要求： 承兑申请人应在承兑行开立保证金账户，于承兑授信审核发放前按承兑协议约定比例足额存入保证金帐户。保证金用于承兑汇票到期日支付票款，承兑汇票不到期，不得提前支取。 四、 承兑业务基本规定 (五)承兑汇票付款期限和费率 承兑汇票付款期限: 从承兑汇票出票日起至到期日止，最长不得超过6个月。 承兑汇票手续费: 按票面金额的万分之五计收。 承兑逾期垫款计息: 每日按垫款金额的万分之五计收利息。 四、 承兑业务基本规定 承兑授信属短期授信业务，其抵、质押品管理纳入授信管理范畴，按照授信管理有关规定执行。 四、 承兑业务基本规定 (七)承兑后评价与监控 责任部门: 公司业务部门承担承兑后管理和承兑授信风险控制责任。 评价及监控内容: 出票人的资信状况与银行承兑汇票资金使用情况; 出票人生产经营、资金财务以及政策、投资环境状况; 保证人保证资格和保证能力、抵(质)押物权属和价值等担保方式有无重大变化; 承兑汇票到期前是否按照承兑协议要求缴存票款. 其他可能影响承兑申请人到期兑付能力的事项. 五、承兑业务会计核算 承兑业务会计核算按照《中国银行国内行各项主要业务帐务处理办法》有关规定执行。 六、承兑业务后期管理 承兑业务后期管理: 档案管理 承兑业务系统操作 报告制度 结 束 语 (三)单笔