前次募集资金使用情况鉴证报告-康强电子.pdfVIP

前次募集资金使用情况鉴证报告 天健审〔2011〕4032 号 宁波康强电子股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的宁波康强电子股份有限公司 （以下简称康强电子公司）截 至2010 年12 月31 日的 《前次募集资金使用情况报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供康强电子公司增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意本鉴证报告作为康强电子公司增发股票的必备文件，随其他申报材料一起 上报。 二、董事会的责任 康强电子公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国 证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集 资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对康强电子公司董事会编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我 们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信， 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，康强电子公司董事会编制的 《前次募集资金使用情况报告》符合 第 1 页 共 9 页 中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规 定，如实反映了康强电子公司截至2010 年12 月31 日的前次募集资金使用情况。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·杭州 中国注册会计师 报告日期：2011 年4 月18 日 第 2 页 共 9 页 宁波康强电子股份有限公司 前次募集资金使用情况报告 中国证券监督管理委员会： 现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字 〔2007〕500 号）的规定，将本公司截至2010 年12 月31 日的前次募集资金使用情况报告如下。 一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况 本公司经中国证券监督管理委员会证监字[2007]26 号文核准，并经深圳证券交易所同 意，由主承销商国信证券股份有限公司(原国信证券有限公司)通过网下向询价对象询价配售 与网上资金申购定价发行相结合的发行方式发行了人民币普通股股票（A 股）2,500 万股， 每股面值 1 元，发行价格为每股11.10 元。公司实际募集资金总额为27,750 万元，扣除各 项发行费用 15,468,100.00 元后，实际募集的资金净额为262,031,900.00 元。上述募集资 金已于2007 年2 月14 日全部到位，并经浙江东方中汇会计师事务所有限责任公司审验，出 具了东方中汇会验[2007]第0289 号验资报告。 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳交易所股票上市规则》和《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等法律法规的规 定，结合公司实际情况，制定了《宁波康强电子股份有限公司募集资金管理制度》（以下简 称《管理制度》），并经2006 年8 月12 日召开2006 年第二次临时股东大会审议批准。根据 法律法规的新要求，本公司于2007 年7 月19 日对《管理制度》进行了重新修订，并经2007 年度第二次临时股东大会审议批准。《管理制度》明确规定了募集资金专户存储、使用、投 向变更、管理与监督等内容。 2007 年3 月12 日，公司及保荐人国信证券股份有限公司，与上海浦东发展银行宁波分 行科技园支行（以下简称浦发银行）、交通银行股份有限公司宁波鄞中支行（以下简称交通 银行）和中国工商银行股份有限公司宁波新城支行（以下简称工商银行）签订了募集资金三 方监管协议，约定对募集资金专户存储、使用和监督等方面的三方权利、责任和义务。监管 协议的