集团财务管理制度题库(100题)000.docVIP

集团财务管理制度题库（100题） 1. 单笔支付超过（A）的对外应付款项，须通过银行转账结算，特殊情况需要现金开支，须集团总部财务负责人同意。 A 1000元 B 2000元 C 3000元 D 4000元 2. 年度资金预算的编制为每年的（B） A 8月-12月 B 9月-12月 C 10月-12月 D 11月-12月 3. 公司各中心或部门应根据公司未来（B）年经营情况来编制次年的销售、生产、投资和经营的分月收支计划。 A 2年 B 3年 C 4年 D 5年 4．月度资金预算的编制，为每月的（C），各部门根据总裁批准的年度分月资金来平衡预算。 A 20日 B 22日 C 25日 D 28日 5. 针对各部门的月度资金预算，财务应根据审批的计划及公司实际情况，在（A）原则下合理安排资金。 A 保障重点，增收节支 B 统一安排，厉行节约 C 保障重点，厉行节约 D 统一安排，增收节支 6. 公司及各单位、部门的一切收入允许（D） A 截留挪用 B 私设小金库 C 账外循环 D 及时入账 7. 现场交现金收入时，财务中心的收款流程（A） A 会计开出现金收款收据→出