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武汉超级玩家科技股份有限公司 防范控股股东及关联方 资金占用管理制度 2017 年6 月 第一章 总则 第一条 为了建立防止控股股东或实际控制人占用武汉超级玩家科技股份有 限公司 (以下简称“公司”)资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用 行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定，制定 本制度。 第二条 公司董事、监事和高级管理人员对维护公司资金安全有法定义务。 第三条 本制度所称资金占用包括但不限于：经营性资金占用和非经营性资 金占用。经营性资金占用是指控股股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节 的关联交易产生的资金占；非经营性资金占用是指控股股东及关联方垫付工资、 福利、保险、广告等费用和其他支出、代控股股东及关联方偿还债务而支付资金， 有偿或无偿直接或间接拆借给控股股东及关联方资金，为控股股东及关联方承担 担保责任而形成的债权，其他在没有商品和劳务提供情况下给控股股东及关联方 使用的资金。 第二章 防范控股股东及关联方占用资金的原则 第四条 公司应防止控股股东及关联方通过各种方式直接或间接占用公司的 资金和资源，公司不得以垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，预付投资款 等方式将资金、资产和资源直接或间接地提出给控股股东及关联方使用，也不得 互相代为承担成本和其他支出。如实际经营却有需要，则应提请董事会审议，董 事会应对可能发生的资金占用额度和时间进行限定。 第五条 除本章第四条规定外，公司不得以下列方式将资金直接或间接地提 供给控股股东及其他关联方使用： (一)有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； (二)通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； (三)委托控股股东及其他关联方进行投资活动； (四)为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； (五)代控股股东及其他关联方偿还债务； (六)中国证监会认定的其他方式。 第六条 公司与控股股东及关联方发生的关联交易必须严格按照公司关联交 易决策程序进行决策和实施。 第七条 公司严格防止控股股东及关联方的非经营性资金占用的行为，并持 续建立防止控股股东非经营性资金占用的长效机制。公司董事会及公司财务部门 应定期检查公司本部及下属各子公司与控股股东及关联方非经营性资金往来情 况，杜绝控股股东及关联方的非经营性资金占用情况的发生。确因公司经营需要， 应按照本管理制度规定程序进行审议。 第八条 公司下列对外担保行为，需经股东大会审议通过： (一)本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过公司最近一期 审计净资产的50%以后提供的任何担保； (二)公司的对外担保总额，达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%以 后提供的任何担保； (三)为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保； (四)单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保； (五)对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。 股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东 或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的 其他股东所持表决权的半数以上通过。 第三章 责任和措施 第九条 公司严格防止控股股东及关联方的非经营性资金占用的行为，做好 防止控股股东非经营性占用资金长效机制的建设工作。 第十条 公司董事、监事、高级管理人员及下属各子公司董事长、总经理应 按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经 理工作细则》等规定勤勉尽职履行自己的职责，维护公司资金和财产安全。 第十一条 公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人。 第十二条 公司设立防范控股股东及关联方占用公司资金行为的领导小组， 由董事长任组长、总经理、财务负责人为副组长，成员由公司审计部、财务部门 有关人员组成，该小组为防范控股股东及关联方占用公司资金行为的日常监督机 构。 第十三条 公司董事会按照权限和职责审议批准公司与控股股东及关联方通 过采购和销售等生产经营环节开展的关联交易事项，其资金审批