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湖北广济药业股份有限公司 全面预算管理制度 （经2013 年4 月12 日公司召开的七届六次董事会审议通过） 第一章 总 则 第一条 为加强公司内部控制，规范公司预算管理活动，促进公 司各项预算管理工作全面化、科学化、规范化、程序化的开展，使公 司全面预算管理工作顺利、有效的落实，提高公司管理和盈利能力， 特制定本制度。 第二条 本规定适用于公司所有单位（分厂、职能部门）。各分 （子）公司和其他控股公司可参照本规定制订相应的管理细则。 第二章 职责与分工 第三条 公司董事会下设预算管理委员会，履行全面预算的管理 职责。 第四条 预算管理委员会成员：主任由公司董事长/总经理担任； 副主任由财务总监担任；成员包括公司所有副总及各分（子）公司负 责人。 第五条 预算管理委员会职责： （1 ）制定颁布企业全面预算管理制度，包括预算管理的政策、 措施、办法、要求等； （2 ）根据企业战略规划和年度经营目标，拟定预算目标，并确 定预算目标分解方案、预算编制方法和程序； （3）组织编制、综合平衡预算草案； 湖北广济药业股份有限公司全面预算管理制度 （4 ）下达经批准的正式年度预算； （5 ）协调解决预算编制和执行中的重大问题； （6 ）审议预算调整方案，依据授权进行审批； （7 ）审议预算考核和奖惩方案； （8 ）对企业全面预算总的执行情况进行考核； （9 ）其他全面预算管理事宜。 第六条 预算管理委员会下常设预算管理工作小组，履行预算管 理委员会的日常工作职责，该预算管理工作小组设在财务部。 第七条 预算管理工作小组成员：组长由财务总监担任；成员包 括财务部及其他部门经理。 第八条 预算管理工作小组职责： （1 ）拟订企业各项全面预算管理制度，并负责检查落实预算管 理制度的执行； （2 ）拟定年度预算总目标分解方案及有关预算编制程序、方法 的草案，报预算管理委员会审定； （3）组织和指导各级预算单位开展预算编制工作； （4 ）预审各预算单位的预算初稿，进行综合平衡，并提出修改 意见和建议； （5 ）汇总编制企业全面预算草案，提交预算管理委员会审查； （6 ）跟踪、监控企业预算执行情况； （7 ）定期汇总、分析各预算单位预算执行情况，并向预算管理 委员会提交预算执行分析报告，为委员会进一步采取行动拟定建议方 案； 2 湖北广济药业股份有限公司全面预算管理制度 （8 ）接受各预算单位的预算调整申请，根据企业预算管理制度 进行审查，集中制定年度预算调整方案，报预算管理委员会审议； （9 ）协调解决企业预算编制和执行中的有关问题； （10 ）提出预算考核和奖惩方案，报预算管理委员会审议； （11 ）组织开展对企业二级预算执行单位（企业内部各职能部门、 所属分（子）企业等，下同）预算执行情况的考核，提出考核结果和 奖惩建议，报预算管理委员会审议； （12 ）预算管理委员会授权的其他工作。 第九条 预算执行单位包括企业内部各职能部门、所属分（子） 公司，预算执行单位在预算管理委员会和预算管理工作小组的指导 下，组织开展本部门或本公司全面预算的编制工作，严格执行批准下 达的预算。 第十条 预算执行单位职责： （1 ）负责本单位全面预算的编制和上报工作； （2 ）提供编制与审核预算的各项基础资料； （3）将本单位预算指标层层分解，落实到各部门、各环节和各 岗位； （4 ）严格执行经批准的预算，监督检查本单位预算执行情况； （5 ）及时分析、报告本单位的预算执行情况，解决预算执行中 的问题； （6 ）根据内外部环境变化及企业预算管理制