成都新空间青少年发展中心高新项目点财务报销制度.docVIP

青少年空间财务报销制度 财务报销制度是指项目点通过制定相应的制度规定各项费用的开支标准，并依据这些制度对项目点各项日常费用的开支进行严格的计划、核算控制、考核与奖惩，以将项目点的各项费用控制在尽可能合理的范围内，杜绝浪费，提高效益。 第一章 总 则 第一条为了加强内部管理，规范项目点财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据项目点的实际情况，将报销分为差旅费、采购费、招待费、通讯费、教育培训费、会议费等。 第二章 费用报销基本制度及基本流程 第三条报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。 第四条费用报销单填写及票据粘贴要求： 报销单据填写应力求整洁美观，不得涂改； 报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）； 各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴； 报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列； 报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写； 报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经审核批准； 有实物的报销单据须由验收人验收后入库 （十）出租车票据一般不能报销，除特殊情况外，需同意方可报销 第五条单笔报销总额超过1000元，需要提前天通知财务备款。 办公费报销 各部门需用的办公用品和活动用品，由各部门填写《中心活动用品申购单》，由负责统一采购，执行机构借款流程在借款之后3个工作日内，必须采购完成并办理报销事宜，执行费用报销流程。第七条差旅费报销报销时必须提供相应的等出差期间招待客户需要事先经项目点负责人同意后方可报销招待费。 第八条采购费报销采购员填写借款单，后附采购用品采购单，执行项目点借款流程采购员在借款之后3个工作日内，必须采购完成并办理报销事宜，执行项目点费用报销流程。 第九条招待费报销项目点招待费用原则上由项目点统一安排，统一结算部门因公需招待时，应事先申请，经项目点负责人批准后方可招待，并在报销凭据上注明参加人员及事由其它非公招待一律由个人承担。 第十条通讯费报销因工作需要需报销通讯费的，须事先报项目点负责人批准后，方可给予报销 第十一条教育培训费报销因工作需要需进行教育培训的，须事先报项目点负责人批准后，方可给予报销。 第十二条会议费报销各部门因工作需要参加各种会议的，须事先报项目点负责人批准后方可前往参会人员应严格控制其费用总额，不得无故超支会议结束后5日内按规定办理费用报销手续，报销单据后应注明参会的相关信息。 第十三条未涉及的其它事项发生的费用，根据实际情况，报项目点负责人批准后给予报销。第三章报销时限第十四条报销时限费用报销一般在费用发生或者出差返回项目点三日内办理完毕，因特殊情况可以推迟到一周内借款不受以上的时间限制，可随时办理。第四章公务借款第十五条公务借款因公务需要借款，须报项目点负责人批准后，到财务部支取现金试用期员工原则上不允许借款，确应公务需借款的由主管领导担保，方能办理手续，若借款人未能偿还借款，主管领导应负连带责任项目点员工借用公款，在原有借据未办理报销手续或未还清欠款的不得再借借款人员完结事务，在报销时扣回借款，交回剩余现金。因特殊原因当时不能扣回借款或交回现金的，在本月发放工资时扣回。第五章费用审批管理第十六条费用审批管理项目点所有现金支付的审批权限原则上由项目点负责人统一审批项目点负责人外出时可以指定授权人（电话授权），报财务备案，由项目点财务负责人进行复核，对不符合项目点财务制度的单据，财务有权拒绝办理。第六章费用报销纪律第十七条费用报销纪律报销人营私舞弊、弄虚作假，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额5—10倍的罚款，虚报金额达到500元以上者一律开除并做进一步处理审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签名准予报销的，对审核人及审批人予以违规报销金额10%—50%的罚款 关爱社区青少年健康成长 关注新市民子女城市融入 成都新空间青少年发展中心 机构网站： 联系电话：028 028