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公司资金运营效率提升策略探讨 谢敏 重庆荣凯川仪仪表有限公司 X 关注成功！ 加关注后您将方便地在 我的关注中得到本文献的被引频次变化的通知！ 新浪微博 腾讯微博 人人网 开心网 豆瓣网 网易微博 摘????要： 随着我国经济新格局的不断发展和世界经济发展的不断全球化, 我国的众多行业面临着各方面的挑战, 尤其是对于公司资金运营方面的挑战, 对于任何一个公司而言, 其资金链是否健全决定了该公司是否可以继续运转, 对于我国很多公司而言, 其资金运营效率低下, 资金运转率不高, 尤其是对制造业类的公司。 关键词： 企业; 资金; 运营; 效益; 管理; 前言 资金就如同一个企业的血液, 一个企业的运营能力以及是否有投资价值, 也要看企业的资金运营效率。资金管理过程即是通过一种价值形态, 对公司的资金进行合理的规划、分配等过程。资金管理渗透于企业的方方面面, 与公司的经济活动密不可分, 同时资金管理对现金流量表、资产负债表以及损益表都有一定程度的反映。公司的资金运营, 指的是企业在进行生产活动时, 涉及到对公司资金的筹集、使用以及分配。这些过程与公司的各种生产活动是相互渗透的和交叉的, 主要包括企业生产部门的生产经营过程、销售部门进行的销售过程以及贸易调度过程等。如何做好对资金的筹集、分配、监控、协调工作, 是公司运营部门的主要工作。 一、公司资金运营的现状 1. 长期投资缺乏战略性 任何一个公司都会十分注重公司的投资收益, 这是公司在发生突发状况时的重要保障之一。公司的投资一般会分为长期投资和短期投资, 长期投资, 顾名思义就是从投资到收益的时间较长, 其投资的金额一般也大于短期投资, 长期投资的收益大但是同时也承担者更大的风险。尤其是对制造业而言, 其行业的特殊性使得其承担的长期投资的风险更大, 但是对我国很多公司的长期投资都十分缺乏战略性, 在传统的投资模式中, 公司的投资者往往会把大量的资金投入到其看好的某一个投资项目中, 这是十分危险的。首先, 将大量资金投入到某一个行业中是存在着十分巨大的危险;其次, 由投资者某一个人或某几个人共同商议的投资项目具有片面性, 缺乏完善的市场调查, 同时也缺乏专业人士和专业理论知识的指导, 这很容易陷入潜在的危机中;最后, 对大多数公司而言, 其缺乏一个有效的、规范的监督管理机构对长期投资的项目进行系统化的长期化的监督, 以上种种弊端都将公司的长期投资的安全性和可见性大大降低。 2. 短期投资回报率低 公司除了长期投资缺乏战略性和可见性外, 很多公司的短期投资也存在着些许问题, 期中最为突出的问题就是短期投资的回报率低。短期投资不同于长期投资, 短期投资的投入金额小, 其收益获取的时间也短, 其投资目的就是为公司获取更大的流动资金, 但是我国很多公司的短期投资缺乏系统化的考虑, 对资金的投资比例缺乏科学性的指导, 导致在短期投资的项目上很难看到令人欣喜的投资结果。 3. 公司资金运营的内部控制流于形式 资金对于公司运行的重要性众所周知, 因此很多公司都设立了专门针对公司资金运营的管理部门, 该部门会对公司的资金运营进行审查, 对每一笔资金的收入和支出都进行严格的考核和记录, 因此提高公司资金运营效率, 可以达到公司成立该部门目的的公司少之又少, 许多公司资金管理部门的管理工作只流于形式化和表面化。造成这一现象的原由主要有以下两个方面:首先, 公司缺乏相应的专业性的资金管理人才, 一些对公司资金运营进行管理的工作人员都是由专业不对口或者是其他部门的工作人员兼职的, 这为公司的资金运营专业化管理埋下了隐患, 其次, 资金运营管理工作缺乏统一化的标准, 这就对评估资金使用是否合理造成了一定的困扰, 影响了管理工作的有序进行[2]。 二、公司资金运营效率提升策略探讨 1. 重视财务分析 财务人员运用比较分析法以及比率分析法等科学的手段, 以财务报表等资料为依据, 分析了企业过去与现在有关经营、分配、凑资、投资活动的运营、盈利以及负债状况, 最后做出评价反馈给管理者, 以便管理者对企业根据准确的信息吸取过去的教训, 并结合各方面情况对企业未来做出正确的决策。财务分析的目的是为了管理者做出决策的时候有据可依, 是企业资金管理的根本。 2. 公司应该严格控制资金占用 提高公司的资金运营效率, 首先之一应该对公司内部各种经济活动进行资金的划分, 严格控制资金的使用。公司内部应该建立完善的定额管理体系, 对流动资金的定额要进行定期的修订。首先, 应该对公司需要的储备资金进行一个完整的讨论, 核定出维持公司运营所需要的最低储备和最高储备, 这样就避免盲目采购造成物资积压而占用公司的资金, 同时对采购物品的质量验收、调出等环节进行严格的把关, 以防止由于原材料和产品存货的积压, 造成资