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银行新柜员事后监督管理相关规定 新入行柜员部分 一、单选题 1、事后监督中发现金额 (B)万元以上的重大业务差错，必须当日组织查明原因，落实处理结果，防止突发事件发生。 A、5 B、10 C、50 D、100 出处： 《中信银行会计事后监督管理办法》 考点： 重大差错的处理 难易度：易 2、事后监督审核一次性交易时，达到（A）金额，需要审核有无登记客户身份信息及留存身份证件复印件。 A、1万人民币 B、1万美元 C、 5000人民币 D、5000美元 出处： 《中信银行会计事后监督审核要点》 考点：达到身份识别要求的一次性业务审核要点 难易度：中 3、错用会计科目属于（B）业务差错。 A、重大 B、重要 C、一般 D、不规范 出处： 《中信银行会计事后监督管理办法》 考点： 差错认定标准 难易度：难 4、（C）是依据会计核算制度，按照统一的监督标准，对会计核算依据、核算过程和核算结果进行复审检验。 A、会计授权 B、事中监督 C、事后监督 D、会计检查 出处： 《中信银行会计事后监督管理办法》 考点： 事后监督概念 难易度：易 5、事后监督系统根据预设的(D )条件检索需监督的凭证影像及其对应交易流水记录，自动分发给重点监督员，由其进行监督。 A、重点金额 B、重点交易码 C、重点操作 D、重点监督 出处： 《中信银行会计事后监督管理办法》 考点： 重点监督概念 难易度：易 6、事后监督员审核个人现金取款业务，金额达到（B）万元，应审核有无登记客户身份信息，并留存有效身份证件复印件。 A、1 B、5 C、10 D、50 出处： 《中信银行会计事后监督审核要点》 考点：零售取现业务的审核要点 难易度：中 二、多选题 1、事后监督方式以系统监督为主，系统监督的实施流程包括（A B C）。 A、重点监督 B、凭证扫描 C、流水勾对 D、人工补录 出处： 《中信银行会计事后监督管理办法》 考点： 事后监督中系统监督的五项流程 难易度：中 2、事后监督系统差错管理包括（A B C D）环节。 A、登记确认 B、差错下发 C、接收回复 D、差错办结 出处： 《中信银行会计事后监督管理办法》 考点： 事后监督差错管理的处理流程 难易度：易 三、判断题 1、零售业务和流程方式处理的对公业务采用事后监督方式完成监督。（错） 出处：《中信银行会计事后监督管理办法》 考点： 事后监督范围 难易度：中 错误原因：红字部分错误，以流程方式处理的对公业务采用复核、授权等方式实现事中控制。 2、事后监督工作完全实现系统监督的方式。 出处：《中信银行会计事后监督管理办法》 考点： 事后监督的方式 难易度：易 错误原因：事后监督采用系统监督与人工监督两种实现方式，以系统监督为主 B错误，应选D