应收账款融资服务平台应用研究_以河南省洛阳市为例.docxVIP

应收账款融资服务平台应用研究———以河南省洛阳市为例王戈锋，牛世杰(中国人民银行洛阳市中心支行，河南洛阳471000)摘要:应收账款融资服务平台是中国人民银行建设的金融基础设施，其将对商业银行应收账款融资业务的发展和创新起到促进作用。但由于平台机构注册等待时间较长，对债务人不具有强制约束力，核心大企业参与平台积极性不高，影响了平台的推广应用。为此，在今后的平台推广应用中，应进一步提高平台服务水平，积极拓展平台功能，将经债务人确认的应收账款不及时还款行为纳入企业征信系统，进一步加大宣传和引导力度，推动金融机构应收账款质押融资业务发展。关键词:应收账款融资;服务平台;中小微企业;金融机构中图分类号:F832．31;F832．42文献标志码:文章编号:1674－747X(2014)11－0041－04B近年来，随着商业银行在贸易融资、供应链融资方面的创新以及商业保理业务的发展，应收账款融资业务呈现积极发展的态势。但由于应收账款融资尚未形成一种信用文化，应用应收账款开拓业务的小微金融机构严重不足，信用交易质量不高，中小企业信用管理意识薄弱等因素制约应收账款融资发展，导致“好东西业务量并不大”，从近年发展趋势来看业务量增长缓慢。［1］在上述背景下，中国人民银行征信中心在充分调研的基础上，启动了“中征应收账款融资服务平台(以下简称平台)”的建设。平台定位于金融基础设施，旨在为应收账款融资交易中的各参与机构提供服务，让更多的应收账款参与融资，帮助更多的中小微企业获得融资。河南省洛阳市从2014年4月份开始动员宣传，取得了良好效果，截至2014年7月底，平台推广应用居河南省第一位。通过对平台应用研究，我们发现平台在推动金融机构应收账款融资服务发展等方面作用比较明显，但平台服务能力有待提高，平台功能亟须完善。征信中心(以下简称征信中心)牵头组织的服务于应收账款融资的金融基础设施。该平台由征信中心下属全资子公司中征(天津)动产融资登记服务有限责任公司(以下简称中征登记公司)运营，依托互联网为应收账款融资交易中的各参与机构提供服务。平台已于2013年12月31日上线试运行。平台根据市场发展的需要，通过为应收账款的债权人、债务人和资金提供方等参与机构提供信息合作服务，让更多的企业和应收账款参与到融资中来，盘活应收账款存量，提高市场效率，推动应收账款业务的创新，解决中小微企业融资难问题。(一)平台参与机构平台参与机构主要包括应收账款债权人、应收账款债务人、资金提供方等。应收账款债权人是指因出售货物、提供服务或设施而获得的要求义务人支付对价款的权利人，包括供应链核心大企业供应商等。应收账款债务人是指因购买货物、接受服务或使用设施而承担的向权利人支付对价款的义务人，包括供应链核心大企业等。资金提供方是指根据国家法律法规可以开展应收账款质押或转让融资业务的银行和非银行金融机一、平台简介中征应收账款融资服务平台是由中国人民银行收稿日期:2014－08－25作者简介:王戈锋(1957－)，男，河南洛阳人，经济师，中国人民银行洛阳市中心支行副行长，主要研究方向为经济金融、中小企业融资;牛世杰(1972－)，男，河南孟津人，经济师，主要研究方向为经济金融、征信理论与实务。·41·王戈锋，牛世杰应收账款融资服务平台应用研究———以河南省洛阳市为例【问题探讨】交金额21850万元，融资笔数和金额均居河南省第一位。其中，应收账款质押4笔，金额18800万元;应收账款转让6笔，金额3050万元。应收账款融资期限为4～36个月，利率为6．44%～7．8%。具体应用情况及效果如下:(一)推动了金融机构应收账款融资服务的发展在人民银行推动和指导下，辖区金融机构参与平台积极性较高。目前，洛阳市在平台上注册的金融机构已达89家，覆盖全市70%以上有信贷审批权限的分支机构。截至2014年8月4日，已有6家金融机构借助平台开展应收账款融资服务。如某国有商业银行洛阳分行借助平台向洛阳某商贸有限公司发放1500万元煤炭贸易应收账款质押贷款。通过应收账款融资，一方面盘活了债权人的应收账款，另一方面也缓解债务人的资金压力。该笔贷款也是该商业银行在河南省发放的第一笔应收账款融资。(二)盘活了企业应收账款，拓宽了小微企业融资渠道通过平台融资的借款人90%为中小微企业，其中融资金额在500万元以下(含500万元)的小微企业占50%。有的小微企业还是首次在银行贷款。如洛阳某医疗科技有限公司是一家医疗设备提供及服务的小微企业，企业规模较小，按照传统融资方式，在商业银行贷款难度较大。某商业银行洛阳分行根据其应收账款较多的特点，通过平台向企业发放一笔300万元贷款。该笔贷款由该商业银行洛阳分行直接对企业的债务人进行授信，在授信额度内，由债务人在平台上对债权人应收账款进行确认。商业银行不对借款人进行审批授信，简