西安民生：关于海航集团财务有限公司风险评估报告.pdfVIP

中磊会计师事务所 ZHONG LEICERTIFIED 地址(Add) ：北京丰台区星火路1 号昌宁大厦8 层 PUBLIC ACCOUNTANTS 电话 (Tel) ：（086—010 传真(Fax) ： （086—010 邮编(Post ) ： 100070 Add: ChangningBuilding Xinghuo Road 网址：Fengtai District Beijing CHINA 关于海航集团财务有限公司 风险评估报告 (2012)中磊专(审A)字第号 西安民生集团股份有限公司： 我们接受了你们的委托，对海航集团财务有限公司（以下简称“海航财务公司”） 管理当局对2012年6月30 日与财务报表相关的资金、信贷、投资、稽核、信息管理风 险控制管理体系制定与执行情况。建立健全并合理设计风险管理制度和各项内部控 制制度，保持其有效性、真实性和完整性是海航财务公司管理层的责任。我们的责 任是对海航财务公司与会计报表有关的风险管理制度的设计及执行情况发表意见。 我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价海航财务公司与会计报表编 S T N 制有关的风险管理设计的合理性和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。我们 A T 相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 N U O 根据对风险管理的了解和评价，我们未发现海航财务公司截止2012年6月30 日与 C C A 会计报表编制有关的风险管理存在重大缺陷，未发现海航财务公司存在违反中国银 C I 行业管理监督委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定情况。 L B U P 风险管理具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可 D E 能性。此外，由于情况的变化可能导致风险管理变得不恰当，或降低对控制、风险 I F I T 管理政策、程序遵循的程度，根据风险评估结果推测未来风险管理有效性具有一定 R E C 的风险。 I E L 本报告是根据《企业集团财务公司管理办法》规定对海航财务公司开展金融业 G N 务进行的风险评估，仅供西安民生集团股份有限公司上报深圳证券交易所审核使用。 O H Z 1 中磊会计师事务所 未经书面许可，不得用作任何其他目的。 附件：海航集团财务有限公司风险评估说明 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：李辉 中国·北京 中国注册会计师：李鹏翔 S T 二〇一二年七月十八日 N A T N U O C C A C I L B U P D E I F I T R E C I E L G N O H Z 2 海航集团财务有限公司 风险评估说明 风险评估说明