ST盛达：内部控制规范实施工作方案.pdfVIP

盛达矿业股份有限公司 内部控制规范实施工作方案 为贯彻落实 《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指 引》的相关要求，根据中国证监会重庆监管局《关于做好重庆辖区上 市公司内部控制规范实施工作的通知》的文件精神，盛达矿业股份有 限公司（以下简称“公司”）制定了《内部控制规范实施工作方案》， 并已于2012 年2 月28 日经第七届董事会第二次会议审议通过,工作方 案具体如下： 一、公司基本情况介绍 （一）公司概况 盛达矿业股份有限公司为深圳证券交易所主板上市公司，公司简 称 “ST 盛达”，股票代码000603，1994 年6 月15 日经广东省体改委 批准设立，1996 年8 月23 日公司股票在深圳证券交易所挂牌上市， 2011 年 11 月9 日定向增发新增股份上市，公司实施完成了重大资产 重组。公司控股股东为甘肃盛达集团股份有限公司，其所持股份占公 司总股本的52.12% 。公司所控股的内蒙古银都矿业有限责任公司，主 要从事铅、锌、银等有色金属的采、选及勘查、开发、加工和销售等 业务。 （二）组织架构 公司建立了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、监事会 1 为监督机构、经理层为执行机构的较为规范的公司内部控制组织架 构。公司根据国家有关法律法规的规定，设立股东大会、董事会、监 事会和管理层，并制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、 《董事会战略委员会工作细则》、 《董事会审计委员会工作细则》《董事会薪酬与考核委员会工作细 则》、《董事会提名委员会工作细则》、 《总经理工作细则》等治理 准则，明确了公司董事会、监事会和管理层的职责权限、任职条件、 议事规则和工作程序，确保了决策、执行和监督相互分离，并形成制 衡。 （三）组织保障机构 公司设立内控规范工作项目领导小组 （下称“内控领导小组”）， 内控管理体系建设由公司董事长领导下的内控领导小组决策，下设内 控规范工作办公室具体牵头实施开展内控建设工作。公司拟聘请专业 咨询机构协助公司实施内部控制工作，为内控建设提供专业保障，目 前相关机构正在选聘过程中。公司已于年初对内控工作做了专门资金 预算，全年内控工作所涉各项费用将根据预算支出。内控规范工作项 目领导小组构成如下： 1、内控领导小组 组长：朱胜利 副组长：杨楠、顾兴全 成员：代继陈、魏万栋、连宝军、段文新、王钰麟 2 主要职责：全面领导公司内控规范工作的开展、决策、部署和 指挥。 2 、内控规范工作项目责任部门 牵头部门：内控规范工作办公室 主要成员部门：财务部、审计部、证券部、人力资源部 参与部门：公司各职能部门、子公司 主要职责：抽调人员成立项目团队，负责项目的组织、协调、推进、 实施，开展内部控制自我评价工作，推进内控缺陷的整改工作，配合 会计师事务所进行内部控制审计。 二、内部控制建设工作计划 规范和健全内部控制体系,是公司规范化运作、提高经营管理和 风险防范以及长远稳健发展的重要保障。因此内部控制规范工作必须 按照相关要求, 对内控体系建设有关内容进行详细分解，明确具体工 作内容和要求、落实责任部门和责任人、明确时间进度及主要控制点， 为内控工作的有效开展提供保证。具体工作任务如下： （一）内控启动阶段 1、制订内控实施工作方案，并将工作方案提交公司董事会审议、 批准。 2 、根据工作方案，建立工作组织架构，明确各级组织职责分工。 3、采取多种形式，广泛宣传，全面动员，组织各级员工认真学 3 习内部控制基本规范及配套指引，努力提高各级员工内控理念和风险 意识。 上述工作计划于2012 年2 月29 日前完成。 （二）风险识别评估及内控缺陷查找阶段 1、界定内部控制范围：公司内部控制体系将覆盖并适用于公司 所有经营场所，包括公司本部及子公司；同时，内控体系将涉及公司 所有业务和管理活动。 2 、梳理重要业务流