东方精工：重大投资管理制度（2011年11月）.pdfVIP

广东东方精工科技股份有限公司 重大投资管理制度 二○一一年十一月 0 目 录 第一章 总 则 1 第二章 重大投资管理制度 1 第一节 重大投资的原则和审批 1 第二节 风险投资 4 第三节 投资项目的实施程序 7 第四节 投资项目的监督 8 第四章 附 则 9 1 广东东方精工科技股份有限公司 重大投资管理制度 第一章 总 则 第一条 为维护公司、股东和债权人的合法权益，防范经营风险，避免投资 决策失误，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律， 法规和规范性文件规定及《广东东方精工科技股份有限公司章程》（以下简称“《公 司章程》”），特制定本制度。 第二条 董事会、相关职能部门及公司的高级管理人员均应严格遵守《公司 法》及其他法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》及本制度中关于重大投 资决策及管理的各项规定，科学、合理地决策和实施公司有关对内和对外的重大 投资事宜。 第三条 本制度所称“投资”指风险投资、资产收购与出售、权益投资、新 建及改扩建项目投资、证券投资等行为。公司投资必须遵循“规范、合理、科学、 优质、高效”的原则，符合国家的产业政策，符合公司的经营发展战略。 第四条 公司重大投资主要分为对内投资和对外投资。 (一)对内投资包括但不限于公司新增固定资产投资及技改项目，设立分公 司，营销网络及技术研发中心的建设等项目； (二)对外投资包括但不限于对外的股权投资，对外收购、兼并企业或资产， 包括股票、期货在内的风险投资及委托理财等。 第五条 董事会或股东大会决定对外进行重大投资时，必须将该投资事项的 利益和风险进行充分分析，并在董事会有关公告中如实披露。 第六条 董事会或股东大会对重大资产处置事项进行表决时，与该事项有利 害关系的股东或董事应当回避表决。 第七条 董事会秘书应当如实记录有关董事会和股东大会对重大资产处置事 项的讨论和表决情况。有关的董事会、股东大会的决议应当及时公告。 第二章 重大投资管理制度 第一节 重大投资的原则和审批 1 第八条 对内投资决策应遵循以下原则： (一)有效性原则，即投资项目必须保证应有的资金使用效率，以保证公司利 益最大化； (二)成长性原则，即投资项目的实施必须与公司未来的成长要求相匹配； (三)能力性原则，即新上项目必须与公司可支配或可利用资源、能力相适应， 以保证项目的可执行性； (四) 自主性原则，即新项目的实施应立足于独立自主，充分考虑公司资产的 完整性及收益的最大化。 第九条 对外投资决策应遵循以下原则： (一)合法性原则，即公司的对外投资不能超越国家有关法律、法规的限制性 规定； (二)有效性原则，即投资项目必须保证应有的资金使用效率，以保证公司利 益最大化； (三)适量性及无妨碍性原则，即对外投资不能影响公司自身所需的正常资金 周转的需要量； (四)风险回避性原则，即必须充分估计项目的风险，并在风险——收益配比 上做出最优选择。 第十条 公司对内投资和对外投资的审批应严格按照国家相关法律、法规和 《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》等规定的权限 履行审批程序。 （一）董事会有关对外投资、收购、出售资产、贷款审批、资产抵押、对外 担保事项、委托理财、关联交易的权限如下： 1、对外投资 董事会具有单项投资不超过公司最近一期经审计的净资产的百分之三十的 对外投资权限。 2、收购、出售资产 董事会具有一个会计年度内不超过公司最近一期经审计总资产百分之三十 的资产购买、出售权限。 3、贷款审批 董事会具