双汇发展：拟注入资产模拟合并盈利预测报告及审核报告（2012年度）.pdf

河南双汇投资发展股份有限公司 拟注入资产 模拟合并盈利预测报告及审核报告 2012 年度 河南双汇投资发展股份有限公司拟注入资产 模拟合并盈利预测报告及审核报告 20 12 年度 内容 页码 审核报告 1 模拟合并盈利预测报告 2 - 54 审核报告 德师报(核)字(12)第E0002 号 河南双汇投资发展股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的河南双汇投资发展股份有限公司( 以下简称“双汇发展”)按模拟合 并盈利预测报告第一部分所述的编制基础编制的拟注入资产2012年度的模拟合并盈利预测 报告( 以下简称“模拟合并盈利预测报告”) 。我们的审核依据是《中国注册会计师其他鉴 证业务准则第3111号－预测性财务信息的审核》。双汇发展管理层对该模拟合并盈利预测 报告及其所依据的各项假设负责，这些假设已在模拟合并盈利预测报告中披露。 根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假 设没有为模拟合并盈利预测报告提供合理基础。而且，我们认为，模拟合并盈利预测报告 是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照模拟合并盈利预测报告中所述的模拟合并盈利 预测的编制基础进行了列报。 由于预期事项通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，实际结果可能与预测性 财务信息存在差异。 本报告仅供双汇发展同河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司及罗特克斯有限公司 进行重大资产重组交易而提交中国证券监督管理委员会之用，不应用于其他任何目的。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国•上海 童传江 郑群 20 12 年2 月15 日 - 1 - 河南双汇投资发展股份有限公司拟注入资产 模拟合并盈利预测报告 2012年度 重要提示：本模拟合并盈利预测报告是河南双汇投资发展股份有限公司( 以下简称“双汇发展”或 “本公司”)管理层在最佳估计假设的基础上编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，投资者 进行投资决策时应谨慎使用，不应过分依赖该项资料。 一、 模拟合并盈利预测的编制基础 1. 概况 (1) 本次重大资产重组简介 双汇发展成立于1998 年10 月15 日，系由河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司 ( 以下简称“双汇集团”)独家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。双汇发 展于1998 年9 月16 日公开发行人民币普通股5,000 万股，并于1998 年12 月10 日 在深圳交易所上市交易。 双汇发展上市后，通过利润分配、增发及股权分置等，截止本报告日注册资本增加 为人民币605,994,900 元，具体股权结构如下： 股东名称 所持股份数量 所持股份比例 (股) (%) 双汇集团 183,