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兵器财务有限责任公司 风险评估报告 中瑞岳华专审字[2012]第 0280 号 目 录 1．风险评估报告1 2．风险评估说明2 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants 电话：+86(10 Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng 地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企 Tel： +86(10 District 业大厦 A 座 8-9 层 Beijing PRC 传真：+86(10 邮政编码：100033 Post Code:100033 Fax： +86(10 风险评估报告 中瑞岳华专审字[2012]第0280号 兵器财务有限责任公司： 我们接受委托，审核了兵器财务有限责任公司（以下简称 “贵公司”）管理当局对 2011年12月31日与财务报表相关的风险控制体系相关的风险评估说明。建立健全并合理 设计风险管理并保持其有效性，风险管理政策与程序的真实性和完整性是贵公司管理当 局的责任。我们的责任是对贵公司与财务报表有关的风险评估说明发表意见。 我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价贵公司与财务报表编制有关的风 险管理设计的合理性和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审 核为发表意见提供了合理的基础。 根据对风险管理的了解和评价，我们未发现贵公司截止至2011年12月31日与财务报 表编制有关的风险管理存在重大缺陷。 风险管理具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能 性。此外，由于情况的变化可能导致风险管理变得不恰当，或降低对控制、风险管理政 策、程序遵循的程度，根据风险评估结果推测未来风险管理有效性具有一定的风险。 本报告仅供贵公司上报深圳证券交易所审核使用。未经书面许可，不得用作任何 其他目的。 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 2012年2月24日 1 兵器财务有限责任公司 风险评估说明