华峰氨纶：内部控制鉴证报告（2011年度）.pdfVIP

浙江华峰氨纶股份有限公司 内部控制鉴证报告 2011 年度 鉴证报告 第1 页 内部控制鉴证报告 信会师报字[2012]第110323 号 浙江华峰氨纶股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的浙江华峰氨纶股份有限公司( 以下 简称“贵公司”)管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2011 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同 其他文件一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时 按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会【2008 】 7 号）及相关规定对 2011 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制 有效性作出认定，并对上述认定负责。 鉴证报告 第1 页 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表 鉴证意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上 述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在 重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试 和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的 其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基 本规范》及相关规定于2011 年 12 月31 日在所有重大方面保持了与 财务报表相关的有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 立信会计师事务所 中国注册会计师： 沈建林 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 张建新 中国·上海 二O 一二年二月二十八日 鉴证报告 第2 页 浙江华峰氨纶股份有限公司 关于内部控制的自我评价报告 浙江华峰氨纶股份有限公司 关于内部控制的自我评价报告 一、 公司基本情况 浙江华峰氨纶股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经浙江省人民政府浙 证委[1999] 73 号文批准，由华峰集团有限公司（原名为温州华峰工业集团有限公司） 和尤小平等19 个自然人共同发起设立的股份有限公司，注册资本6,000 万元（每股 面值人民币 1 元）。公司于 1999 年 12 月15 日在浙江省工商行政管理局登记注册， 取得注册号为3300001006280 的企业法人营业执照。经过历次增资，截止2003 年7 月31 日，注册资本为10,650 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]52 号文核准，公司于2006 年8 月向社 会公开发行人民币普通股（A 股）3,550 万股，增加注册资本3,550 万元，增加后的 注册资本为人民币