新都化工：内部控制鉴证报告（截至2011年12月31日止）.pdfVIP

成都市新都化工股份有限公司 截至 2011 年 12 月31 日止 内部控制鉴证报告 天健正信审（2012 ）专字第040019 号 天 健 正信 会 计 师 事 务所 天 健 正信 会 计 师 事 务所 Ascenda Certified Public Accountants 第1 页 内部控制鉴证报告 天健正信审（2012 ）专字第040019 号 成都市新都化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的成都市新都化工股份有限公司（以下简称“新都化工”）董 事会对截至2011 年12 月31 日止与财务报表相关的内部控制有效性的认定。 按照《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）的要求建立健全内部控制制度并保持其 有效性是新都化工的责任。 我们的责任是对新都化工与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》 的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对内部控制制度完整性、合 理性及有效性的评价是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了 解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。 我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的保证。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报和未被发现的可能性。此外，由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策和程序遵循的程度，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，新都化工按照《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）于截至2011 年12 月31 日止在所有重大方面保持了与财务报表编制相关的有效的内部控制。 本报告仅供新都化工本次披露2011 年年度报告之目的使用，并不适用于其他目的，且不 得用作任何其他用途。 附件：成都市新都化工股份有限公司2011 年度内部控制自我评价报告 （此页无正文） 中国注册会计师： 天健正信会计师事务所有限公司 邱 鸿 中国 · 北京 中国注册会计师： 李 元 良 报告日期：2012 年2 月26 日 成都市新都化工股份有限公司 2011年度内部控制自我评价报告 一、公司基本情况 成都市新都化工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），前身系 成都市新都化学工业有限公司，成立于1995年8月31 日，后经过历次股权转让并更 名为成都市新都化工（集团）有限公司。2005年6月，经四川省人民政府 “川府函 [2005]118号”文批准，成都市新都化工（集团）有限公司整体变更设立为成都市 新都化工股份有限公司，注册资本为人民币11,658.00万元，于2005年8月31 日取 得成都市工商行政管理局换发的5100001822892号《企业法人营业执照》，注册 资本为人民币116,580,000.00元。 2008年11月，根据中华人民共和国商务部“商资批[2008]1252号”文及公司 2007年第二次临时股东大会决议、修改后的章程及增资扩股协议的规定，公司申 请增加注册资本人民币6,940,000.00元，新增注册资本由新增股东华侨投资（亚 洲）有限公司认缴，变更后的注册资