小额贷款公司核查（南乡子，超级经典）.docxVIP

南乡子述金融之小额贷款公司之我见一、小额贷款公司的性质小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。 小额贷款公司行业分类归属于其他金融业，根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（ 2012 年修订）》，公司所属行业为货币金融服务（ J66）。根据《国民经济行业分类（ GB/T 4754-2011）》，公司所属行业为其他非货币银行服务（ J6639）。需具备许可经营资格和充足的资金储备，可在经许可经营区域范围内发放小额贷款、提供融资性担保等信贷融资服务。小额贷款起源于 20 世纪 70 年代孟加拉国著名经济学家穆罕默德·尤努斯教授的小额贷款试验。尤努斯教授针对穷人很难获得银行贷款来摆脱贫穷现状的问题，成立了以互助组织的一种小额贷款模式。1994 年，小额信贷的模式被引入中国。起初， 小额信贷只是国际援助机构和国内 NGO 针对中国政府 1986 年开始的农村扶贫贴息贷款计划中存在的问题而进行的一种尝试。从 1996 年开始受到政府重视，进入以政府扶贫为导向的发展阶段。 至 1998 年底，仅联合国系统组织的在华援助的小额贷款项目资金达 300万美元。 2000 年以来，以农村信用社为主体的正规金融机构开始试行并推广小额贷款，中国小额贷款发展开始进入以正规金融机构为导向的发展阶段。 2005年 10 月，我国在山西、四川、贵州、陕西和内蒙古等五省份成立了小额贷款公司试点。2008 年 5 月，中国人民银行和中国银监会联合发布了《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔 2008〕 23 号），该意见中定义小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司， 并规定小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。规定贷款利率由借贷双方在限定范围内自主协商，最高不能超过中国人民银行规定的同期基准利率的 4 倍。小额贷款公司在发展农村金融和中小企业、规范民间借贷以及促进金融市场多元化发挥了重要的作用。2009 年 6 月，中国银监会发布了《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》，允许符合条件的小额贷款公司改制成立村镇银行，以银行身份参与金融市场的竞争。2013 年 7 月，国务院办公厅对外公布《关于金融支持经济结构调整和转型升级的指导意见》，该意见第九条提出，要进一步推动民间资本进入金融业，发挥民间资本在村镇银行中的积极作用，尝试由民间资本发起设立自担风险的民营银行、金融租赁和消费金融公司等金融机构。这对于小额贷款公司的发展、转型都释放出了积极的信号。二、小贷公司的资金来源根据《中国银行业监督管理委员会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔 2008〕 23 号）的规定，小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。根据《江苏省农村小额贷款公司扶优限劣工作意见（暂行）》（苏金融办发〔 2013〕 103 号）（以下简称“《扶优限劣工作意见》”）的规定，农贷公司融资类业务主要包括银行融资、股东借款、股东特别借款和其他机构借款等。根据江苏省 2007 年颁布的 142 号文《关于开展农村小额贷款组织试点工作的意见》 规定，农贷公司最低注册资本： 苏南 5,000 万， 苏中 3,000 万， 苏北 2,000万，以货币的形式一次性缴齐。各市会提供更细则规定，如 2010 年 10 月 26 日苏州市政府颁布的《苏州市农村小额贷款公司监督管理实施细则》的规定，在苏州地区设立农贷公司须符合以下条件：注册资本应为实缴货币资本，资金来源真实合法，原则上不低于 3 亿元人民币。三、主要经营业务介绍小贷公司现有业务主要为小额贷款业务、应付款保函业务、融资性担保业务、开鑫贷、统贷业务等。（一）小额贷款业务（1）盈利模式公司的主要收入来源于贷款收入，其收入水平主要受市场需求、公司融资比例和利率水平等因素的影响。在公司对客户进行严格的风险把控，审批通过后，办理好贷款相关手续确认发放贷款后，公司按合同规定按期向客户收取利息，到期收回本金。（2）监管要求1.融资限制：江苏省人民政府办公厅关于深入推进农村小额贷款公司改革发展的意见苏政办发[2011]8号相关规定： “对农村小贷公司实行负债总额管理：实际负债（包括银行贷款和经各级金融办批准的大额定向借款等）不得超过资本净额的 100%”； “小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的 50%”《江苏省农村小额贷款公司扶优限劣工作意见（暂行）》苏金融办发〔2013〕103号规定农贷公司融资加总余额不得超过相应级别直接融资上限。各