xxx公司实现多渠道融资的案例研究word论文.docxVIP

财务部门对公司整体产供销进行了深入钻研，通过降低库存量、管理往来账、清除逾期借款、盘活承兑汇票等一系列手段，加速了资金周转。2013年，在各部门的共同努力下，库存降低了1.7亿元，盘活承兑汇票6.71亿元，保证了公司现金流的畅通。2.2.1库存管理：煤炭是XXX公司的主要原材料，占生产成本的55%左右，如果能够降低库存量，则将大大降低公司的资金占用量。多少年以来，该公司煤炭库存量保持在1个月左右的用量，甚至更长。以每年消耗110万吨按1200元/吨计算，每月煤炭资金占用量约为1.1亿元。经财务部门与生产及采购反复论证，逐步降低了库存，逐步降到20天、15天、10天，到目前的7天，直接减少资金占用约8400余万元。2.2.2往来账款管理：通过从源头抓起与业务部门一起制定严格信用制度，回款与业务员的奖金管沟，到期不还的除了扣业务员工资外，还要连带相关领导；对原来形成欠款进行账龄分析，找到经办人员落实每笔形成的原因，根据账龄等制定不同比例提成激励业务员催要，确实破产的人员死亡的，要提供相关证明，必要时进行法律诉讼；往来欠款预付款的金额、经办人、账龄每月向本人、主管领导、公司高层定期公布，财务通过种种手段激励大家及时关注外欠款，避免坏账的发生，2013年追回往来欠款1000余万元，为公司避免不必要的潜在损失。2.2.3承兑管理：随着深入学习了解生产经营各个环节，财务部门逐步实现着自身5的价值。承兑汇票管理亦是如此，之前每月约有4500万元承兑汇票沉淀在各个分子公司，XXX公司逐渐意识到这是对资金成本的浪费，首先是对业务人员进行承兑相关知识的培训，让所有业务人员清楚承兑汇票的作用及对公司的利害关系；其次要求采购部每月按比例支付给供应商承兑汇票，以减少资金占用，缓解资金压力；经公司各部门的齐心协作，最终实现了每月承兑汇票的收支均衡。通过加强管理，不断提升自身造血能力。国内经济低位运行，特别是2013年6月份以来，各大银行先后出现了“钱荒”，资金成本飙升。在此背景下，面对公司的大量资金需求、周边产能急剧扩张、市场环境日益恶化的大环境，XXX公司无边界合作，创新采购模式，将原来的现金支付煤款转变为部分承兑支付，促使公司连续6个月承兑高速运转。密切关注原材料行情变化，在原材料库存积压、业绩下滑的关键时刻，抓住市场机遇，与各供应商签订战略合作协议，争取最优惠政策，每月承兑支付量从零直升至4500万元，使承兑使用量占到煤炭总采购额的50%以上，最大限度的减少了资金占用量。在承兑使用过程中，原材料市场的变化影响供货商收款条件的改变，承兑贴现率的波动影响资金成本的变化，产品价格的变动影响每吨承兑加价的变化，面对诸多变化，如何保证企业利益最大化？XXX 公司制作了专用的测算模板，只要将变量输入，销售部门就即时判断每吨尿素应调整多少，采购部门可即时判断支付现金与支付承兑哪个更经济。财务部门月初预算、月中跟踪测算、调配收支进度，采购部、销售部相互支持，根据市场变化情况，快速反应，做到了整体收支平5衡，实现了企业利益最大化。2.3国内传统银行融资情况银行贷款作为公司外部融资的主要来源。XXX公司以2007年上市为契机，归还了所有银行的担保或抵押贷款，置换成为信用贷款，该举措将企业置身于担保圈之外，杜绝了或有负债给公司带来的不利影响。积极与各大银行合作，充分发挥财务杠杆作用，主要的银行融资形式如下：银行授信：2013年，公司加强与各大银行的合作力度，积极增加银行授信，增加银行授信20多亿，并分别与建行、工行、交行及中行等大型银行签署战略合作协议，积极提高信用等级，确保银行提供足额授信并能够及时放款。银团贷款：银团贷款是指由一家或数家银行牵头，多家银行参与组成的银行集团，由两位或以上贷款人按相同的贷款条件、以不同的分工，共同向一位或以上借款人提供贷款，并签署同一贷款协议的贷款业务。银团成功的组建是基于各参与行对借款人财务和经营情况的充分认可，通常贷款金额大、期限长，一旦融资成功有利于借款人树立良好的市场形象。公司2013年积极与各大银行合作寻求项目资金支持，经过不断努力最终与中国银行合作，以银团贷款方式融资5年期中长期项目资金14.5亿元，有效缓解了公司资金压力。52.3.3供应链融资：供应链融资是把供应链上的核心企业及其相关的上下游配套企业作为一个整体，根据供应链中企业的交易关系和行业特点制定基于货权及现金流控制的整体金融解决方案的一种融资模式。供应链融资解决了上下游企业融资难、担保难的问题，而且通过打通上下游融资瓶颈，还可以降低供应链条融资成本，提高核心企业及配套企业的竞争力。XXX 公司从经销商的切实利益出发，结合各银行，利用公司在银行的良好资质及信誉平台，为经销商提供低成本贷款，是财务部和销售部为公司利益最大化所采取的创新举动。XXX 公司积极利用银行产品