浅析现代企业法律风险防控体系.doc

浅析现代企业法律风险防控体系 在经济快速发展和全球化的背景下，国内外经济市场逐步融合，市场竞争越来越规范和透明，企业之间经济活动也日益频繁。所以，重视和加强法律风险管理是我国现代企业适应市场环境变化的客观需要。任何一个企业总是处在一个既定的法律环境中，当然也就离不开对法律风险的防范和控制。事实上，法律风险并不是单一的，它与其他所有企业风险具有交叉性，许多其他企业风险（如财务风险、市场风险等）在发生时其表现形式均为涉法的风险，并且最终都涉及到不同性质法律责任的承担和不同程度损失的产生。因此，在企业的经营活动中，尽管引起风险发生的原因各不相同，但所有企业风险都有可能最终表现为法律风险，因此建立健全企业法律风险防控体系和制度对于企业来说意义重大。 本文试图从现代企业防范与控制法律风险的过程入手，借鉴美国企业法律风险防控的实践经验，努力探寻完善现代企业法律风险防控的有效途径与措施。 一、现代企业法律风险概述 （一）现代企业法律风险的概念 风险是指在某一特定环境下，在某一特定时间段内，某种损失发生的可能性。对于企业而言,如果企业预期结果与实际出现的结果可能发生差异,而这种差异又将给企业带来损失或损害,这就是风险。企业风险按照不同的属性具有多种类型,主要包括自然风险、商业风险和法律风险等。其中前两种风险分别是以不可抗力和市场波动影响为特征的,而法律风险则是以承担相应的法律责任为特征的。 国务院国有资产监督管理委员会2004年5月发布的《国有企业法律顾问管理办法》首次给出了“企业法律风险”的正式定义,是指在企业经营活动中,由于企业做出的具体法律行为不规范导致的,与企业所期望达到的目标相违背并将损害其合法权益的一种发生不利法律后果的可能性。[1] （二） 现代企业法律风险的特征 (1) 企业法律风险的发生具有广泛性。作为市场经济活动的主体,企业所有行为从一定意义上讲都是法律行为,都要受到法律的约束,所以企业法律风险的发生贯穿于企业运营的所有领域和环节。 (2) 企业法律风险与其它风险之间存在关联性。在企业风险中,许多风险并不是独立存在的,而是互相转化、重叠和交叉的。当财务风险、经营风险等发展的结果导致企业承担法律责任时,这些风险就会以法律风险的形式表现出来,从而转化成为法律风险。这些风险与法律风险之间是一种联动的、相互转化的关系。 (3) 导致企业法律风险发生的行为具有不规范性。对于法律可调整范围内的企业法律风险的根源主要是企业所做出的具体法律行为不规范。通常包括:企业违反相关法律法规的强制性规定；企业侵犯第三方合法权益；企业未履行或不当履行合同义务；企业未采取有效措施以获得、保护或行使其合法权益等[2]。 (4) 企业法律风险发生的结果具有强制性。企业的经营活动如果违反法律法规,必然要承担相应的法律责任。企业法律风险造成的法律后果包括民事责任、行政责任、刑事责任,法律责任的承担具有强制性。 二、现代企业法律风险产生的原因及表现形式 （一）现代企业法律风险产生的原因 1.企业应对市场竞争的内在动因 企业为了应对激烈的市场竞争，谋求生存和发展,必然会采取一切可以采取的手段,利用竞争对手的弱点和在法律方面的疏忽为自己争取有利地位,这成为引发法律风险的重要原因。例如企业商标、网络域名的抢注,技术和人才的猎取与保护等领域暴露出的问题就是这一动因的局部反映。[3]目前,许多企业面临的竞争形势更加严峻,竞争对手更加强大,经济活动所涉及的法律趋向于复杂化,企业法律风险不断加大。 2.企业内部管理制度的缺陷 先进有效的管理制度是现代企业内部协调、有序发展的基础。由于企业自身的管理制度存在缺陷,加之有些部门或员工违反管理制度的规定或者执行管理制度不到位,导致管理行为的不规范、不科学,监督机制不到位等也是产生企业法律风险的重要原因之一。 3.企业人力资源管理的风险 企业的所有法律行为最终都是通过企业内部的个人来完成的,尤其是企业的中高级管理者们，他们的管理行为和管理手段决定了企业的生存和发展。个人基于追逐自身利益而做出管理或决策时,必然首先考虑其个人的私利并有可能为个人的私利而不惜让企业承担更大的法律风险。因此, 企业决策者和领导者的行为更是企业法律风险产生的重要因素，企业自身的人力资源管理本身就存在着巨大的法律风险。 （二）现代企业法律风险的表现形式 企业法律风险的表现形式多种多样，主要表现为以下几种形式： 1、企业设立、改制中的法律风险。企业在设立和改制中的过程中，是否进行充分的法律风险评估，是否对企业设立、改制进行充分的认识和计划等，都直接关系到拟设立企业能否成立和企业能否健康存续。 2、企业合同管理法律风险。合同法律风险指在合同订立、生效、履行、变更和转让、终止及违约责任的确定过程中，合同当事人一方或双方利益损害或损失的可能性。合同法律风