深圳卫光生物制品股份有限公司财务负责人管理制度.PDF

深圳市卫光生物制品股份有限公司 财务负责人管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范深圳市卫光生物制品股份有限公司(以下简称“公司”)财务 负责人的行为，提高公司财务管理水平，发挥公司财务监督职能，建立健全公司 内部控制制度，保障公司规范运作和健康发展的需要，根据《中华人民共和国公 司法》（以下简称“公司法”）、《中华人民共和国会计法》（以下简称“会计 法”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“证券法”）、《深圳证券交易 所股票上市规则》及《深圳市卫光生物制品股份有限公司章程》（以下简称“公 司章程”）等有关规定，特制定本制度。 第二条 财务负责人是公司内对财务活动进行管理和监督的高级管理人员。 财务负责人定期参加公司总经理会议，对公司所有财务数据信息、财务报告的真 实性、合法性、完整性、公允性、及时性负责；向总经理、董事会及董事会审计 委员会报告工作，接受监事会的监督。 第三条 财务负责人必须严格遵守国家有关法律、法规和制度的规定，认真 履行职责，切实维护公司及全体股东的利益。 第二章 财务负责人的任职资格 第四条 公司设财务总监一名，是公司财务负责人，由总经理提名、董事会 聘任，任期与公司其他高级管理人员一致，可连聘连任。 第五条 财务负责人不得在公司控股股东及其关联方中担任除董事外的其他 职务，不得在控股股东及其关联方领薪；与公司控股股东、实际控制人和公司的 董事、监事、高级管理人员存在亲属关系的人员不得担任公司财务负责人。 第六条 财务负责人应具备以下条件: (一) 具有高度的敬业精神，有良好的职业道德和职业操守，坚持原则，遵 纪守法，具有较强的责任心和和较强的组织领导能力，维护公司、投资者和员工 的利益，身体健康，能胜任本职工作； (二) 具有 5 年以上大中型企业全面财务管理工作经验，财务或会计专业本 科及以上学历，具有会计中级及以上职称或中国注册会计师资格； (三) 具有较强的经济分析、财务分析、财务计划和管理、外汇管理和资本 运营能力，熟练掌握企业会计准则、税务法律法规、上市公司法律法规及其他相 关法规制度； (四) 具备较强的业务敏感性和良好的判断、决策能力、较强的沟通能力和 文字表达能力。 第七条 凡有下列情形的，不得担任财务负责人: (一) 无民事行为能力或者限制民事行为能力者； (二) 与公司控股股东、公司董事、监事、高级管理人员构成亲属关系； (三) 曾违反法律、法规和财经制度，有弄虚作假、贪污受贿等违法违纪行 为者； (四) 个人负有数额较大的到期未清偿债务者； (五) 被中国证监会确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除者； (六) 按照有关法律法规规定，不宜担任财务负责人者。 第三章 财务负责人的职责与权限 第八条 财务负责人的主要职责如下: (一)负责定期或不定期向总经理、董事会报告工作，提出财务运作、财务管 理等方面的分析和建议； (二)负责参与公司经营计划制定、重大资产购置、对外投资、企业并购、重 大经济合同签订等重大事项的研究、审议，协助管理层做好经营决策并负责财务 保障工作； (三)负责建立健全和完善公司及子公司财务管理制度及会计监控机制，监 督、检查公司及子公司财务运作和资金收支情况，并对公司财务活动的合法性进 行监督； (四)负责审核公司财务报告，对财务报告的真实性、完整性、公允性、及时 性负责，配合监管部门、中介机构对公司财务报表的审计及其他审计鉴证工作； (五)负责公司财务工作的合法性、真实性和有效性，及时发现和制止可能造 成公司重大损失的经营行为，制订相应防范的制度、流程并推动执行； (六)负责对公司会计机构的设置、会计人员的配备、会计专业职务的设置和 聘任提出方案； (七)根据总经理授权，负责拟定和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟 定资金筹措和使用方案；对股东大会、董事会批准的公司重大经营计划、方案的 执行情况进行财务监督，定期向董事会报告经济情况和财务状况； (八)负责拟定公司资产核销、坏帐处理和年度财务预决算；负责监督子公司 建立全面预算制度，对年度预算的执行情况进