[经管营销]操作风险管理监管与计量 罗猛.pdfVIP

操作风险管理、监管与计量 罗 猛 操作风险小组 目录 操作风险定义及漫谈 操作风险监管政策与监管环境 操作风险管理 操作风险计量与资本配置 操作风险定义及漫谈 什么是操作风险？ 历史演变 操作风险与信用风险、市场风险的区别 操作风险与内部控制的关系 操作风险管理哲学与文化 操作风险管理哲学 操作风险管理文化 操作风险的古老性 Helen of Troy 操作风险的古老性（续） BCBS的定义 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、 内部程序、 人员、系统或外部事件所造成损失的风险, 人员、系统或外部事件所造成损失的风险 包括法律风险风险，但不包括策略和声誉风险。 法律风险 巴塞尔银行监管委员会 法律风险：因无法履行的合同（全部或部分）、诉讼、不利的判决或其他法律程序 使银行的业务中断或对银行状况造成不利影响而带来的风险。 声誉风险：公众对某家银行做法持负面评价（无论真实与否）， 从而导致其客户群缩小、发生昂贵的诉讼及/或使其收入下降的可能性 。 策略风险：来源于不合适的业务战略，或与该战略有关的假设条件、参数、目标以及 其它特征有了负面的改变。 操作风险的特殊性 利润的上升并不需要操作风险敞口的增加 险 风 信用 市场 操作 利润 操作风险的特殊性（续） 操作风险是态度不好， 信用风险是能力不够， 市场风险是运气不好。 操作风险更强调知彼知己，百战不殆。 操作风险与内部控制的关系  纠结，纠结，还是纠结  COSO内部控制框架与全面风险管理框架 时间 文件 目标 要素 模式 区别 内部控 经营目标、财 内部控制环境、内部策划-实施- 内控仅是管理的 制-整体 务报告目标和 控制策划、实施和运检查-改进 一种职能 框架 遵守目标 行、监测评价与持续 1994 改进、信息交流与反 馈 目标-要素- 全面风险战略目标、经 内部环境、目标设定、 涵盖内部控制、风险 管理框架营目标、报告 事件识别、风险评估、层级三维 范围扩展、引进风险 2004 目标和合规目 风险对策、控制活动、立体 偏好、风险容忍度、 标 信息和交流、监控 风险对策和情景分析 等方法 操作风险与内部控制的关系（续） 操作风险管理体