财政资源规则-Sfc.PDFVIP

附件 1a 1. 生效日期 除第38 條另有規定外，本規則自2000 年 6 月12 日2002 年[ ] 月[ ] 日起實施。 38. 過渡性條文 (1) 儘管第1條對生效日期有所規定，本規則以下條文不適用於在緊接 1 2000年6 月13 日2002年[ ] 月[ ] 日前獲監察委員會註冊的證券交易商或證 券保證金融資人― (a) 第13(4)(b)(i)(A)條；及 (b) 第21(2) 條 ， (a) 第9(1)(a) 、(2)(a) 及(3)(a) 條； (b) 第13(4)(b)(i)條( 僅就“及乘以適用的集中折扣系數”而言) ； (c) 第23 條； 1 經修訂的《財政資源規則》的生效日期。 (d) 第33(2) 條； (e) 第35(1)(d) 條；及 (f) 附表9表2 的附註2 。 2 (2) 第(1)款於 2000 年 12 月12 日2002 年[ ] 月[ ] 日失效。 2 經修訂的《財政資源規則》的生效日期後3 個月的日期。 附件 1b 13. 因證券交易或提供證券保證金融資而產生的應從客戶及證券保證金融 資人收取的款項 (1) 交易商須將從任何以銀貨兩訖形式交收的證券交易所產生 的，而未清繳期間不超過交收日期後的5 個營業日的應從客戶收取的款 項，列入其速動資產內。 (2) 就從任何以銀貨兩訖形式交收的證券交易所產生的，而未清繳 期間已屆或超過交收日期後的6 個營業日但少於一個月的應從客戶收取 的款項，交易商須按每宗交易計算 ，將以下兩個數額中的較低者列入其 速動資產內― (a) 應收款項減去已就壞帳或呆帳提撥的任何準備金所得數 額；及 (b) 各有關客戶所購買的或代各有關客戶購買的證券的市值。 (3) 就因以信用交付形式交收的證券交易而產生的應從客戶收取 的款項，交易商須按每宗交易計算，將以下款項― (a) 凡當地的結算系統只以信用交付形式交收，則將未清繳期 間不超過交收日期後的2 個星期的應收款項列入他的速動 資產內；或 (b) 在所有其他情況下，則將按照買賣該等證券的證券市場的 規則或規例仍未到期交收的應收款項列入他的速動資產 內。 (4) 交易商或證券保證金融資人須將因提供證券保證金融資而產 生的應從任何保證金客戶收取的款項，在減去以下兩個數額中的較高者 後，列入其速動資產內― (a) 就壞帳或呆帳提撥的任何準備金；及 (b) 保證金短欠數額，該數額為應從該客戶收取的款項超逾以 下各個數額的總和之數― (i) 該客戶提供的抵押品 (A) 所有非速動抵押品的市值乘以10% ；及 (B) 任何其他抵押品的市值減去適用的扣減數額及乘 以適用的集中折扣系數所得數額； (ii) 該客戶存放作為保證的現金；及 (iii) ( 如屬交易商) 該交易商根據該客戶向他提供的一項由 認可機構或核准境外成立銀行發出的銀行擔保而可提