计息天数惹争议银行每年多收5天贷款利息.pdfVIP

本文档格式为PDF，如需转换为TXT， 可免费下载转换软件 ：http://115.com/file/dpikfiut 解压密码：/byby777go 　　每经记者 李玉敏 发自北京　 　最近，“银行业高利润”和“乱收 费”的话题引起了很大的争议。当被 问及银行最不应该收取的是什么费用 时，一位资深银行业人士告诉《每日 经济新闻》记者：“每年多收贷款客 户5天的利息。”千万贷款多付1.2万 利息　　北京一家外贸企业的负责人 证实了上述说法，他说：“银行在收 取贷款利息时，先将年利率换算成日 利率，然后按实际贷款的天数收取。 ”　　为此，他举了个实例算了一笔 账。该公司曾在2012年12月份从某股 份制银行贷了一笔1000万元的贷款 ，贷款期限一年，利率是央行规定的 基准利率6.56%上浮30%，即8.528%。 银行实际收取的利息是8.528%÷360计 算出日利率，再用1000万×日利率 ×365天，贷款利息一共是864644元 ，比直接用1000万×8.528%算出的 852800元多了11844元。　　中信银行 信贷管理部总经理孙建林曾在《金融 会计》发表了题为《银行计息基数应 按一年365天才公平合理》的文章。文 章中表示，在本金、天数和年利率不 变的情况下，计息基数分别取360天和 365天不同时，利息差额为=本金×天 数×利率×（1/360-1/365）。　　每 年5天的利息，对于单个贷款的个人或 者企业来说也都是小数目，但是对于 大笔的贷款或者整个银行业来说却是 很大一笔资金。　　银行业2011年的 日均人民币贷款余额 （期初余额 47.92万亿元和期末余额54.79万亿的 均值）为52.255万亿，若都按照日利 率而不是月利率或年利率来计算，以 6.56%一年期基准利率粗略估算，去年 银行业多收了贷款利息大约为476亿元 。　　不过，客户的存款银行也同时 多支付了5天的利息，这也给商业银行 增加了上百亿的成本。计息“基数 ”和“天数”应一致　　银行为什么 会多收5天利息？这个问题不仅很多客 户不解，甚至银行业的人自己也不清 楚。3月20日，《每日经济新闻》记者 就存贷款计息的方式询问了某国有大 行的多家网点和客服，有的说不知情 ，有的说日利率是年利率除以360天 ，有的说是除以365天。　　一家股份 制银行的客户经理坦言：“要说银行 凭这多收的5天利息一年就多收了 400多亿，我们也没有意识到，很多银 行也是稀里糊涂的，没有人质疑，因 为央行就是这样规定的。 ”　　之前甚至还发生过储户诉 银行少给5天利息的案子，实际上银行 对储户是多支付了5天的利息，银行多 收的是贷款客户的利息，因为存贷利 差银行也从中受益，其实损失最大的 是获得贷款的个人和企业。　　孙建 林认为，这是因为没有分清楚“计息 天数”和“计息基数”的差别。计息 天数是指银行计算利息时所算的实际 天数，一年按365天算，闰年是366天 。而计息基数则是指银行计算利息时 确定年利率所采用的基础天数。一年 基数可采用365天也可采用360天。　 　据孙建林当时的文章，根据国际惯 例，计息天数和计息基数有以下几种 组合方式：第一种，英国法，即 365/365，计息天数与计息基数都是以 365天为一年，闰年改为366/366。第 二种，大陆法，即360/360，计息天数 以360天为一年，30天为一个月。计息 基数也以360天为一年。闰年不变。第 三种，欧罗法，即365/360，计息天数 以365天为一年，计息基数则以360天 为一年。闰年改为366/360。　　《中 国人民银行关于人民币存贷款计结息 问题的通知》银发（【2005】129号 ）中明确规定：月利率（‰）=年利率 （%）÷12；日利率（‰）=年利率 （%）÷360。人民银行2007年出台的 《关于储蓄存款利息计算若干问题的 解答》中进一步表示，年利率除以 360换算成日利率，而不是除以实际天 数365或366。　　也就是说，我国央 行规定按360天作为计息基数，而商业 银行则按实际的365天作为计息天数。 孙建林表示，规定了计息基数一年按 360天。因此在一年按365天实际天数 计算利息的情况下，银行每年在无形 当中，向存款人多付出5天的存款利息 ，而向借款人多收取5天的贷款利息。 　　《每日经济新闻》记者向央行发 函咨询上述规定，至截稿时尚未收到 回复。　　一位股份制银行的资深人 士分析认为，我国之所以设定计息基 数为36