长期股权投资岗位责任与授权批准制度.doc

长期股权投资岗位责任与授权批准制度 投资业务岗位责任制 第1章 总则 第1条 目的 为了明确长期股权投资相关部门和岗位的职责、权限，确保办理长期股权投资业务的不相容岗位能相互分离、制约和监督，特制定本制度。 第2条 范围 长期股权投资管理一般包括投资分析、投资申请、对外投资、对内投资。 第3条 不相容岗位 长期股权投资业务不相容岗位至少包括： 1．投资项目的可行性研究与评估； 2．投资的决策与执行； 3．投资处置的审批与执行； 4．投资绩效评估与执行。 第2章 岗位责任 第4条 董事会 董事会的主要职责包括： 1．审议投资计划； 2．审议投资可行性研究报告； 3．审议投资方案。 第5条 投资审查委员会 投资审查委员会的主要职责包括： 1．审议投资计划； 2．审议投资可行性研究报告； 3．审议投资方案。 第6条 总经理 总经理的主要职责包括： 1．审批投资管理部的规章制度； 2．审批投资计划； 3．审批投资项目建议书； 4．审核投资可行性研究报告； 5．审核投资方案； 6．审批并签订投资合同。 第7条 法律顾问 法律顾问的主要职责包括： 1．审核投资项目建议书； 2．审核投资可行性报告； 3．审核投资合同。 第8条 财务总监 财务总监的主要职责包括： 1．审核投资管理部相关规章制度； 2．审核投资管理部的工作流程与规范； 3．审核投资计划； 4．审核投资项目建议书； 5．审核投资可行性研究报告； 7．审核投资方案； 9．审核投资合同； 10．审核投资取得的权益证书； 11．审核关于投资的会计账目； 12．审核投资质量分析报告。 第9条 财务部经理 财务部经理的主要职责包括： 1．指导会计人员对投资业务进行记录与会计核算； 2．安排人员核对投资账目； 3．与投资管理部经理核对权益证书。 第10条 投资管理部经理 投资管理部经理的主要职责包括： 1．制定投资管理部的相关规章制度； 2．制定投资管理部的工作流程与规范； 3．制订企业的投资计划； 4．审核投资项目建议书； 5．安排人员对目标企业进行调查并进行投资可行性研究； 6．编制可行性研究报告； 7．制定投资方案； 8．拟定投资合同； 9．安排人员对投资项目进行跟踪管理。 第11条 投资管理部主管 1．参与编制投资管理部的相关规章制度； 2．参与编制投资管理部的工作流程与规范； 3．参与制订企业的投资计划； 4．编制投资项目建议书； 5．对目标企业进行调查并进行投资可行性研究； 6．参与编制可行性研究报告； 7．参与制定投资方案； 8．拟定投资合同； 9．对投资项目进行跟踪管理。 第12条 投资专员 投资专员的主要职责包括： 1．根据投资计划寻找投资项目； 2．编制投资项目建议书； 3．调查目标企业并进行投资可行性研究； 4．协助投资管理部主管编制投资方案； 5．协助投资管理部经理与目标企业谈判； 6．根据投资规范对投资项目进行跟踪管理； 7．编写投资质量分析报告； 8．记录已取得的权益证书； 9．填写并保管投资备查登记簿。 第13条 投资会计 会计的主要职责是核算投资收益。 第14条 审计人员 审计人员的主要职责包括： 1．审核投资账目并就异常情况编写报告； 2．分析目标企业投资后的财务状况和现金流等。 第15条 财务部文员 财务部文员的主要职责是保管权益证书。 第3章 附则 第16条 本制度由投资管理部会同公司其他有关部门解释。 第17条 本制度配套办法由投资管理部会同公司其他有关部门另行制定。 第18条 本制度自 年 月 日起实施。 投资授权审批制度 第1条 目的 为了明确长期股权投资授权批准的方式、权限、程序、责任和相关控制措施，特制定本制度。 第2条 范围 长期股权投资管理涉及的部门和岗位有董事会、投资审查委员会、总经理、投资管理部、财务部等。 第3条 长期股权投资申请批准权限如下表所示。 长期股权投资申请批准权限 职能部门 100万元以上 50万～ 100万元 10万～ 50万元 10万元以下 董事会 审批 — — — 总经理 审核 审批 审批 — 财务总监 审核 审核 审核 审批 财务部经理 审核 审核 审核 审核 投资管理部经理 审核 审核 审核 审核 投资管理部主管 提出申请 提出申请 提出申请 提出申请 投资管理部专员 提出申请 提出申请 提出申请 提出申请 第4条 本制度由投资管理部会同公司其他有关部门解释。 第5条 本制度配套办法由投资管理部会同公司其他有关部门另行制定。 第6条 本制度自 年 月 日起实施。