新资本协议及其实施.pptVIP

* * 第一支柱下市场风险管理的内容：VAR 压力测试情景的设计： --无需银行模拟的监管性情景 每季度5个单日最大损失，并与相应的VAR值相比 --要求银行模拟的历史情景 依据组合特点， 审慎选择， 如：1997年的亚洲金融危机 --银行自行设计的反映交易组合特性的情景 很难！ ３.新资本协议主体框架－第一支柱－市场风险 * * 第一支柱下市场风险管理的内容：资本金要求 ３.新资本协议主体框架－第一支柱－市场风险 * * 第一支柱下市场风险管理的内容：资本金要求--特定风险资本计提（SRC) 1.集中度风险 2.与标的相关的基差风险 3.可解释历史价格变化及在不利市场环境下保持稳健 4.交易账户新增违约风险 难题！！！ ３.新资本协议主体框架－第一支柱－市场风险 * * 招商银行目前从最好处着手，但做最坏的准备： 与系统供应商合作进行系统的升级改造 准备好标准法进行计算的模板 ３.新资本协议主体框架－第一支柱－市场风险 * * 商业银行应避免进入的误区： --市场风险“简单论” --无视VAR计量体系的“黑匣子”问题 --选用体系过程中的短视 --验证过程的“一次论” --忽视模型的局限性 ３.新资本协议主体框架－第一支柱－市场风险 * * ３.新资本协议主体框架－第一支柱－操作风险 定义 由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事 件所造成的损失 本定义包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险 本定义强调操作风险产生的原因 * * ３.新资本协议主体框架－第一支柱－操作风险 内部欺诈：故意误报头寸、员工偷窃、员工通过自己及他人账户的内部交易 外部欺诈：抢劫、盗窃、伪造、空头支票和其它重要支付凭证及工具、黑客破坏计算机系统等 用工制度和工作场所安全方面存在的缺陷：员工各种补偿申诉、侵害员工健康的安全条例、有组织的工会行动，一般责任 顾客、产品和业务管理方面存在漏洞:如信用违约、顾客秘密信息的滥用、银行账户上不正当交易行为、洗钱和未经许可的产品销售。 实物资产破坏：恐怖袭击行为、破坏行为、地震、火灾等 营业中断和系统瘫痪：计算机硬件和软件的损毁、通讯故障、供电中断等 执行、传递和程序管理方面存在不足：如数据录入错误、抵质押管理失败、不完全的法律文件、非法进入顾客账户和供应商纠纷等 * * ３.新资本协议主体框架－第一支柱－操作风险 （1）基本指标法： 监管资本=前三年总收入*15% 总收入=净利息收入+非净利息收入 （2）标准法 监管资本=9个产品线三年总收入均值*各产品线比例 （3）高级计量法(Advanced Measurement Approach) 操作风险的监管资本计量方法 * * 操作风险管理体系 治理结构 高层职责 组织结构 操作风险管理部门建设 政策程序 详细定义 职责规定 管理程序 报告程序 计量程序 管理工具 RCSA KRI BCP 数据收集 资本计量 标准法 替代标准法 高级法 管理信息系统 支持管理 工具实施 数据更新 形成报告 支持计量 * * ３.新资本协议主体框架－第一支柱－操作风险 操作风险管理工具： 流程文件 ＲＳＡ ＣＳＡ ＫＲＩ * * ３.新资本协议主体框架－第二支柱 原则1 银行应建立一个根据自身风险狀況评估资本充足率的过程，及长期保持充足资本的策略 原则2 监管者应检查、评估及监测银行的资本充足评估体系和策略 原则3 监管者应期望及要求银行保持资本额在最低标准之上 原则4 监管者应在尽早的阶段介入可能出现风险资本额小于最低标准的银行，要求即时进行补充 * * ３.新资本协议主体框架－第二支柱 * * ３.新资本协议主体框架－第三支柱 披露与报告方面的要求 (定性和定量) 资本 资产证券化的披露 信用风险 信用风险缓释 股权披露 总体披露原则 适用范围 总体披露 内部评级法下资产组合 标准法和内部评级法的 监管风险权重的披露 资本结构 资本充足率 市场风险 资本结构 资本充足率 操作风险 银行帐户的利率风险 * * ３.新资本协议主体框架－第三支柱 最低资本要求的适用范围 资本结构 风险的测量和评估 资本充足性 资本的结构和組成 资本工具的期限、条件、主要特征 资产负债、拨备及收益使用的会计政策 风险资产的分布和测算： 信用风险(银行帐)、市场风险、操作风险、利率风险(银行帐) 并表资本充足率及其相关信息； 风险敞口的测算方法； 影响资本充足率的因素分析； 不同类别风险的资本要求； 补充资本的紧急方案； 经济资本提取方法； 比较“总经济资本需要”、“实际资本”、“监管资本要求”