工商银行某分行合规内控管理体系建设项目建议书.pdf

中国工商银行青岛市分行 中国工商银行青岛市分行 中中国国工工商商银银行行青青岛岛市市分分行行 合规内控管理体系建设 合规内控管理体系建设 合合规规内内控控管管理理体体系系建建设设 年 月 年 月 2008 02 2008 02 年年 月月 0022 1 项目概况 1 项目概况 11 项项目目概概况况 1.1 背景 1.1 背景 11..11 背背景景 当前，我国商业银行一方面面临巨大的市场竞争压力，另一方面由于 合规与内部控制基础薄弱，操作风险突显，导致金融案件频发，不仅严重 制约商业银行业务的发展和金融产品创新，而且威胁国家金融安全。为此， 银监会将加强对银行业金融机构风险管理的监管、重视公司治理机制、以 及合规风险管理机制建设、完善内部控制体系、强化合规及操作风险管理、 建立完善问责制作为目前工作的重点。 为促进商业银行建立和健全合规风险管理机制和内部控制体系，防范 金融风险（尤其是操作风险），保障银行体系安全稳健运行，近几年来监管 当局出台了一系列规章制度。 2004 年2月1日，修订后的《商业银行法》第一次以法律形式提出“商 业银行应当按照有关规定，制定本行的业务规则，建立、健全本行的风险 管理和内部控制制度”。同年2月21日，国务院颁布《银行业监督管理法》， 以法律形式引进了国际通行的审慎经营理念。 2005 年2月1 日，银监会制订的《商业银行内部控制评价试行办法》 正式施行。以巴塞尔银行监管委员会《有效银行监管的核心原则》为主要 框架，借鉴COSO 报告有关内容（包括所提出的ERM 模型），运用国际质 量管理的理念和基本方法，对商业银行内部控制体系建设做出了全面、系 统、详细的规定。 1 2005 3 22 年 月 日，银监会发布《关于加大防范操作风险工作力度的通 “ ” 知》（简称 十三条 ），强化了商业银行操作风险的防范。 2005 4 29 年 月 日，巴塞尔银行监管委员会发布了《合规和银行内部合 规部门》（Compliance and the compliance function in banks）。为各银行提供 指导，并阐述了银行业监管机构关于银行业机构合规的观点。为满足监管 机构的监管要求，银行必须遵循有效的合规政策和程序，并在发现有违规 情况发生时，银行管理层能够采取适当措施予以纠正。 2005 7 13 2005 7 13 年 月 日 年 月 日 77 1133 年年 月月 日日，巴塞尔银行监管委员会在借鉴经济合作与发展组织 （OECD）于2004年发布的修订后的公司治理原则，并吸纳各国银行业机 构稳健公司治理做法和各银行业监管当局银行公司治理方面的监管经验的 基础上，针对银行业机构的独特性，为提供切实可行的指导，委员会对1999 年发布的银行公司治理指引进行了大幅度的修订，发布了征求意见稿《加 强银行的公司治理》修订稿，旨在帮助各国银行业监管机构推动本国银行 业机构采用稳健的公司治理做法。 该文件明确指出：风险管理战略和风险管理技术是商业银行核心竞争 该文件明确指出：风险管理战略和风险管理技术是商业银行核心竞争 该该文文件件明明确确指指出出：：风风险险管管理理战战略略和和风风险险管管理理技技术术是是商商业业银银行行核核心心竞竞争争 力。稳健公司治理的基本要素尤其包括建立强有力的内部控制体系。 力。稳健公司治理的基本要素尤其包括建立强有力的内部控制体系。 力力。。稳稳