经济法实务第六章企业破产法教材教学课件.pptVIP

第六节 重整程序 一、重整的原因 由于重整程序与破产清算程序的目标不同，破产法对适用重整程序的破产原因需要作扩大的规定：企业因为经营或者财务发生困难将导致不能清偿到期债务的，也可以适用破产法规定的重整程序。重整程序可适用于两种情形：一是债务人具备破产原因，即不能清偿到期债务并且资产不足以清偿全部债务的，或者不能清偿到期债务并且明显缺乏清偿能力的；二是债务人将要出现破产原因，即明显丧失清偿能力可能的。 二、重整程序的启动 重整程序的申请人分为两种情况：（1）破产案件受理前的初始重整申请，可以由债务人或者债权人提出；（2）破产案件受理后、破产宣告前的后续重整申请，初始申请为债权人申请债务人破产清算的，可由债务人或者持有债务人注册资本1/10以上的一名或数名出资人提出。人民法院经审查认为重整申请符合破产法的规定的，应当裁定许可债务人进行重整并予以公告。 三、重整期间的财产管理 1.重整期间。重整期间是重整程序开始后的一个法定期间，其目的在于防止债权人在重整管理期间对债务人及其财产采取诉讼或其他程序行动，以便保护企业的营运价值和制定重整计划。 2.管理人监督下的债务人自行管理。根据《破产法》第73条的规定，采用这种方案必须经债务人申请，人民法院批准。 3.管理人负责及债务人参与管理。 四、重整期间营业保护的特别规定 1.对担保物权的限制。 2.新借款。 3.对取回权的限制。 4.对出资人和管理层的限制。 五、重整程序的终止 破产法规定，在重整计划提交表决前，可以基于两类原因提前终止重整程序。 1.继续重整存在重大障碍。如果债务人的经济状况或者行为显示其没有拯救可能，应当立即终止重整并转入破产清算，以避免因债务人财产的无谓消耗给债权人带来清偿利益的损失。 2.未按时提交重整计划草案。为了减少重整程序的成本和避免重整程序的滥用，破产法对提交重整计划草案有严格的时间规定。 第七节 和解程序 一、和解申请与裁定 根据破产法的规定，和解程序的申请必须符合以下三项条件：（1）和解的申请人必须是已经具备破产原因的债务人；（2）申请和解的债务人应当遵守有关破产申请的一般规定，向人民法院提交相关的证据文件；（3）债务人在申请和解时必须提交和解协议草案。 二、和解协议的成立和生效 1.和解协议的成立，实质上是一种合同订立的方式 ，即债务人以提出和解协议草案的形式向债权人团体发出要约，债权人会议以通过和解协议草案的决议形式作出承诺。 2.和解协议的生效。债务人和债权人达成和解协议，必须经人民法院裁定认可方能生效。经债权人会议通过的和解协议，提交人民法院认可的，人民法院应当从协议内容和会议程序两个方面进行审查。 三、和解协议的执行 1、和解协议的法律效果。生效的和解协议，具有如下法律效果：（1）破产程序终结和债务人恢复财产管理。自和解协议生效时起，破产程序终结。（2）全体和解债权人受和解协议的约束。（3）债务人受和解协议的约束。 2、和解协议执行完毕的法律效果。和解协议执行完毕，以和解协议规定的清偿义务完全履行为标志。按照和解协议减免的债务，自和解协议执行完毕时起，债务人不再承担清偿责任。 3、和解失败的法律效果。和解实质上是一个合同的成立、生效和履行的过程。在这一过程中，如果出现了合同不成立、不生效、无效或者不履行的事实，则应当有相应的法律效果。 四、法庭外的和解 在和解申请前或者申请后，当事人之间就和解事项开展法庭外谈判是十分正常的现象。为防止滥用庭外和解和侵犯部分债权人利益的情况，对和解协议的法庭外成立规定了更加严格的条件：（1）必须经全体债权人一致同意；（2）不损害有担保债权人的权益；（3）经人民法院审查认可。 第六章 企业破产法 学习提要 通过学习，了解破产法的立法目的和原则，破产申请和受理，债权申报，债权人会议，重整、和解和破产清算三大程序的主要规则。理解破产程序的基本流程和各程序之间的区别与联系。熟悉并能够运用破产法各项规则，有效解决破产财产管理和破产程序操作中的实务问题。 第一节 破产概述 一、破产程序的适用范围 （一）破产案件的适用程序 破产案件是指通过司法程序处理的无力赔偿事件。这里所说的司法程序包括三种：和解、重整和破产清算。 （二）破产程序的适用范围 《破产法》第2条规定，破产法的适用范围为企业法人，这其中不仅包括国有企业法人，同时包括承担有限责任的其他所有制的企业法人。 二、破产原因 破产原因是适用破产程序所依据的特定法律事实，它是法院进行破产宣告所依据的特定事实状态。其特点是必须是实际存在的实时状态，作为破产原因的法律事实，《破产法》第2条第1款采用了复合规定和单一规定并存的方