孝感银行业非现场监管.doc

孝感银行业非现场监管 2孝感银行业非现场监管概述 8 2.1银行监管概述 对于银行业监管以及非现场监管进行详细诠释，了解这两种重要的监管手段区 别和联系。我国非现场监管经过十几年的改进和完善，经历了从无到有，从有到优， 非现场监管在制度建设、指标设计、技术运用等方面仍存在诸多缺憾。 2.1.1银行监管概念 银行监管(Banking Supervision)是指银行监督与管理，包括对商业银行执行货币 政策与商业银行法情况的监督、现场检查与非现场监管、外部监管与内部控制、市 场准入与退出的全程。银行监管有狭义和广义两种，狭义的银行监管包含了监管当 局对于商业银行在其业务范围内实施银行管理和政策监督；广泛意义上银行监管涵 盖了银行监督和管理，其中银行监督是指银行经营的法律和规则框架，而银行管理 则包括银行的内控制度，具体是由银行高管层制定业务经营政策并进行内部经营管理 [17]。 1995年，中国人民银行颁布的《非现场稽核暂行规定》概况了我国的非现场监 管制度；2003年，我国将银行监管职能从人民银行中剥离出来，成立了中国银行业 监督管理委员会，对银行监管的建设进入了一个新时期。在《中华人民共和国银行 业监督管理法》第20条规定：“国务院银行业监督管理机构负责对银行业银行机构 的业务活动及其风险状况进行非现场监管，建立银行业银行机构监督管理信息系统， 运用现代化手段分析、评价银行业银行机构的风险状况。”中国银监会刘明康主席在 许多重要的场合都指出，“银监会下一个阶段的工作重点就是懂监管、可监管、能监 管”，指出了完善银行监管的重要性。9 我国的现代银行制度建立较晚，长期处于计划经济体系环境里，受政府政策性 因素的深远影响，外部的市场机制发展不全，银行自身的创新能力和资本经营能力 较弱[18]。我国银行体系中目前面临的四大难题便是各行不良贷款率居高不下，银行 监管费用高企，金融创新和中间业务发展较缓，国际化程度不高，这四个问题也是 我国银行监管走向全面化、信息化、高效化的路障。在此情况下，我国借鉴发达国 家的先进经验针对当前经济环境制订有针对性的措施，而参考发达国家银行监管的 一般特点和政策措施也为我国银行监管的未来发展把脉。 2.1.2非现场监管概念 非现场监管是指监管部门在定期或不定期采集被监管机构相关信息的基础上， 通过对监管信息的分析处理，持续监测被监管机构的风险状况，及时进行风险预警， 并择机采取监管措施的过程。 非现场监管工作通过专业的监管人员审查被监管机构的管理报告、报表以及公 开资料等信息，检查和分析被监管机构的财务状况，持续识别、监测、评估其风险 状况和变化趋势，对被监管机构的整体趋势和发展状况进行跟踪。对于被监管机构 的风险状况，监管部门应及时发出风险预警和提示，择机采取监管措施，纠正和制 止危及其健康发展的经营行为和趋势，保障稳健运行，维护存款人利益。 完善有效的非现场监管手段首先需要配备足够的具备专业分析技能和丰富监管 经验的监管人员，其次需要一个信息来源要求明确合理的非现场监管信息系统作为 分析工具和手段，此外还需要一套分工合理、职责明确的工作流程来保障非现场监 管工作的效率和质量。 按照巴塞尔银行监管委员会（BLS）《有效银行监管核心原则》，我们可以知道一 个完善的非现场监管体系应该有着明确的定义和涵盖内容：“具有通顺的信息采集方 式，从而能够采集到真实、有用的信息，可以在单一或合并报表的口径上收集、核 实和生成银行的相关数据，并能确保数据的准确可靠；具备审慎经营的指标监管体 系，制定了审慎法规并在其要求下来控制风险，其中的指标有资本充足率、贷款损 失准备金、资产集中情况、资金流动性、风险管理、盈利性指标和内部管理控制等；10 具有非现场监管综合分析信息系统，能够利用监管统计信息，对银行的财务现状和 经营状况进行持续性监控”[19]。 监管当局采取非现场监管作为银行业银行机构实施监管措施的基础方式之一， 梳理世界诸国银行监管体系的发展脉络，特别是将整个银行业体系置于2008年金融 危机爆发的国际背景下考虑，“风险监管”已成为当今监管主流理念 [20] 。这种理念所 提倡的监管手段便是非现场监管，所以监管方式由现场监管为主已经趋向非现场监 管为主的逐步过渡。非现场监管是有效银行监管的重要组成部分，也是持续银行监 管的重要手段和方式[21]。 2.1.3现场监管与非现场监管的区别和联系 非现场监管与现场检查是银行业监督管理机构对银行业银行机构进行检查的主 要手段和方式，二者只在形式上体现的不同，都是监管当局采取不可或缺的监管手 段，互为依存，主要表现在： 1）在监管的范围和频率上存在着明显的不同 每家银行机构平均通常需要半年或一年才有可能接受现场检查，而非现场监管 则可以在现场检查没有开展的空白时期里，继续收集