商业银行授信工作尽职指引说明讲义幻灯.pptVIP

格式合同文本主要条款提示 (七)未经银行同意,客户不得向其他授信人申请授信。???(八)未经银行允许,客户不得更改与其他授信人的债务条款。????(九)未经银行允许,客户不得提前清偿其他长期债务。???(十)未经银行允许,客户不得进行兼并收购等活动。??(十一)未经银行允许,客户不得为第三方提供额外债务担保。?(十二)未经银行允许,客户不得向其他债权人或授信人抵押资产 要善于运用限制性条款 ?? 第三章? 分析与评价尽职要求 对客户发送的信息必须进行甄别 分析评价的要求 第二十三条? 商业银行应根据不同授信品种的特点,对客户申请的授信业务进行分析评价,重点关注可能影响授信安全的因素,有效识别各类风险。主要授信品种的风险提示参见《附录》中的“主要授信品种风险分析提示”。 主要授信品种风险分析提示 ?????? (一)流动性短期资金需求应关注:???1. 融资需求的时间性(常年性还是季节性);???2. 对存货融资,要充分考虑当实际销售已经小于或将小于所预期的销售量时的风险和对策,以及存货本身的风险,如过时或变质;???3. 应收账款的质量与坏账准备情况;???4. 存货的周期。 主要授信品种风险分析提示 (二)设备采购和更新融资需求应关注:???1. 时机选择,宏观经济情况和行业展望;???2. 未实现的生产能力;???3. 其他提供资金的途径:长期授信、资本注入、出售资产;???4. 其他因素可能对资金的影响。 产业分析与宏观经济分析 主要授信品种风险分析提示 (三)项目融资需求应关注:??????????? 1. 项目可行性;??????????? 2. 项目批准;??????????? 3. 项目完工时限。 主要授信品种风险分析提示 (四)中长期授信需求应关注:??????????? 1. 客户当前的现金流量;??????????? 2. 利率风险;??????????? 3. 客户的劳资情况;??????????? 4. 法规和政策变动可能给客户带来的影响;??????????? 5. 客户的投资或负债率过大,影响其还款能力;??????????? 6. 原材料短缺或变质;??????????? 7. 第二还款来源情况恶化;??????????? 主要授信品种风险分析提示 (四)中长期授信需求应关注: 8. 市场变化;??????????? 9. 竞争能力及其变化;??????????? 10. 高管层组成及变化;??????????? 11. 产品质量可能导致产品销售的下降;??????????? 12. 汇率波动对进出口原辅料及产成品带来的影响;??????????? 13. 经营不善导致的盈利下降。??????????? (五)对现有债务的再融资需求。 主要授信品种风险分析提示 (六)贸易融资需求应关注:??????????? 1. 汇率风险;??????????? 2. 国家风险;??????????? 3. 法律风险;??????????? 4. 付款方式。 财务报表分析的要求 第二十四条? 商业银行应认真评估客户的财务报表,对影响客户财务状况的各项因素进行分析评价,预测客户未来的财务和经营情况。必要时应进行利率、汇率等的敏感度分析。 国外信贷管理中预测财务报表的重要性 非财务因素的分析 第二十五条 商业银行应对客户的非财务因素进行分析评价,对客户公司治理、管理层素质、履约记录、生产装备和技术能力、产品和市场、行业特点以及宏观经济环境等方面的风险进行识别,风险提示参见《附录》中的“非财务因素分析风险提示”。 非财务因素分析风险提示 (一)客户管理者:??????????? 重点考核客户管理者的人品、诚信度、授信动机、赢利能力以及其道德水准。??????????? 对客户的管理者风险应关注:??????????? 1. 历史经营记录及其经验;??????????? 2. 经营者相对于所有者的独立性;??????????? 3. 品德与诚信度;??????????? 4. 影响其决策的相关人员的情况;??????????? 5. 决策过程;??????????? 6. 所有者关系、组织结构和法律结构;??????????? 7. 领导后备力量和中层主管人员的素质;??????????? 8. 管理的政策、计划、实施和控制。 非财务因素分析风险提示 ? (二)识别客户的产品风险应关注: 产品定位、分散度与集中度、产品研发 产品实际销售,潜在销售和库存变化; 核心产品和非核心产品,对市场变化的应变能力。 非财务因素分析风险提示 (三)识别客户生产过程的风险应关注