中小企业管理(风险与保险)【企业风险管理经典】.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 重要人物失能保险 保障因为重要员工失能而损失的利润。 例如，顶级业务员每个月可以为公司赚进5万美元，在他失能后，这项保险可以给付其年收入的125%（或更多）达一年，以使公司有足够时的时间去招募与训练其他人。 THE END 蓝成龄 李文荣 赵 羚 李仁耀 关玉娟 谢谢！ * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 投保 之基本条件 一、风险是必须可计算的 二、风险数额 必须够大 四、决策者必须对 其所投保的财产 或人员持有可保 险的利益 三、投保的财产有商业价值 一、风险是必须可计算的 　许多被保险的风险因而引起的总损失可以由精算表计算出来。例如火灾，可由每年因火灾受到损害的建筑物数目精确的被预测。只有风险可以计算时，保险公司方可以决定适当保险费率。 二、风险数额必须够大 　　特定风险数额必须够大，并且在地理上扩散必须够大，以使平均法则生效。例如火险公司无法保障集中于同一区域的太多建筑物，它必须保障在不同城市的许多建筑物，以确保分散风险。 三、投保的财产有商业价值 　　被保险的物品价值必须能以货币衡量，心理所认定的价值物品无法投保。 四、决策者必须对其所投保的财产或人员持有可保险的利益 　　保险的目的是补偿实际的损失，而不是增加被保险物的利润。例如公司将价值7万美金的建筑物保到50万，损失发生时也只能获得7万美金的赔偿，所以将保险超过被保险物的实际价值，只是浪费，对保险物没有任何意义。 　　 一、保护企业主之商品 企 业 保 险 二、保护企业员工之商品 三、辅助性商品 公共意外责任保险 保 护 企 员 工 之 商 品 商业火灾保险 员工诚实保证保险 产品责任保险 现金保险 雇主意外责任保险 自主办活动综合 责任保险 伤害险 保 护 企 业 主 之 商 品 旅行平安险 伤害医疗保险附加 条款（日额型） 伤害医疗保险附加 条款（限额型） 汽车车体损失险 辅 助 性 商 品 强制汽车责任险 汽车第三人责任险 汽车窃盗损失险 汽车重大事故保险 汽车各种附加险 营缮承包人 意外责任保险 社会保险与商业保险的相同点 社会保险 商业保险 制度建立原因 均为保障遭遇生活风险事故后之经济不安全情况。 财务来源 财务来源大都为保费，被保险人均需定期缴交保费。 给付条件 均不需经过资产调查，只要符合法律或契约规定条件即可。 财务计算 均需经过保险的精算制度。 社会保险与商业保险的相异点 社会保险 商业保险 投保方式 强制投保 任意加保 核保手续 无 有 经营单位 政府 私人企业 市场竞争度 低 高 公平原则 社会公平原则 个人公平原则 保费计算依据 所得替代程度 风险发生机率 保费精算程度 低 高 保费与给付关系 仅要求约略性比例 要求精确比例 保费分摊 有 无 给付水平 维持基本生活水平 可依个人能力自行决定 给付内容 实物给付与现金给付 多为现金给付 完全提存基金准备 不一定需要 需要 所得重分配程度 有 无 保险种类的选择 考虑保险的范围、扣除额、保费支出等三个项目之间取得一个平衡点 保费愈来愈高，权衡保险愈显重要 商业财产险 商业财产险以财产为主要的标的物，俗称产物保险， ，以可用金钱估计的财产为限，防止财产毁坏或损失的保险。 涵盖的财产损失有火灾、爆炸、恶意破坏、营业中断、员工不诚实 企业主已认知预防火灾及常见灾害、较少了解营业中断险之重要性 营业中断险 一定要与财产保险一并购买，企业因意外而致营运受阻，便可在营业中断险内索偿该段业务中断期间之利润损失。 例如厂房因火灾受损可在财产保险内获取赔偿，厂房因重建而被迫停工三个月，便可在营业中断险内索偿三个月停工之利润损失。 营业中断险 自负额方面与一般保险单规定一定金额或比率的方式不太一样 营业中断险是以期间当自负额，以保单自负额为五个连续工作天为例，表示损失发生后五个正常工作天仍无法恢复营业，才视为真正的营业中断，其目的是避免一些小额损失所引起繁琐的理赔程序，进而降低保费的负担。 共保条款（Coinsurance Clause） 商业财产险政策若包含共保条款，表示被保人需维持特定的保险金额，否则只能赔偿部份损失，而特定比率一般为80% 例如企业的财产鉴价为5万美元，若企业保财产险4万美元，当火灾损失2万美元，保险公司赔偿2万美元;若企业保财产险仅3万美元时，则保险公司只赔偿1.5万美元（2万*0.75=1.5万美元） 不忠实保险dishone