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第七章 风险管理 风险无处不在，风险无时不有 第一节 风险与风险管理 　 无风险无保险， 无损失无保险。 （一）风险的概念 （二）风险的特征 （三）风险的分类 （四）风险管理 （五）风险与保险的关系 水火无情 非典时期 股市有风险，入市须谨慎 从广义上来说，风险(risk)应该是某一事件的实际结果和预期结果之间的变动程度，变动程度越大，风险越大。 它包含了损失和盈利两种可能性。 （一）风险的概念 风险是损失发生的可能性 。 它有两层含义： 一是可能发生损失（也可能不存在损失）； 二是这种损失是不确定的（发生的时间、地点、过程和结果均不确定）。 当损失肯定发生（损失概率为1）或肯定不发生（损失概率为0）时，不存在风险；当损失概率为0.5时，风险最大。 （二）风险的特征 （三）风险的分类 1、按风险的性质分类 2、按风险的产生环境分类 3、按风险的影响范围分类 4、按风险损失的对象分类 5、按风险损失的发生原因分类 1、按风险的性质分类 纯粹风险是指只有造成损失而无获利可能性的风险。 投机风险是既可能造成损失也可能产生收益的风险。其所致结果有三种可能：损失、无损失和获利。 2、按风险的产生环境分类 静态风险是由于自然力变动或人的行为失常所引起的风险。 动态风险是指以社会经济结构变动为直接原因的风险，如由于人类需要的改变，机器或制度的改造等。 3、按风险的影响范围分类 基本风险是风险的起源与影响方面都不与特定的人有关，至少是个人所不能阻止的风险。即全社会普遍存在的风险。 特定风险是与某特定的人有因果关系的风险。即由特定的个人所引起且损失仅涉及个人的风险。 4、按风险损害的对象分类 财产风险是可能导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险。 人身风险是指人们因生、老、病、死、伤残等原因而导致经济损失的风险。 责任风险是指因侵权或违约依法对他人遭受的人身伤亡或财产损失应负赔偿责任的风险。 信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或犯罪而给对方造成经济损失的风险。 5、按风险损失的发生原因分类 自然风险是指由于自然现象或物理现象所导致的风险。 社会风险是指由于个人行为的反常或不可预料的团体行为所致损失的风险。 经济风险是指在产销过程中，由于各种因素的变动或估计的错误，导致产量减少或价格涨跌所致损失的风险。 政治风险是由于种族宗教的冲突、叛乱、战争所引起的风险。 练习 1.股市的波动属于（ ）性质的风险。 Ａ自然风险 Ｂ投机风险 Ｃ社会风险 Ｄ经济风险 2.按风险损害的性质分类，风险可分为（） Ａ人身风险与财产风险 Ｂ纯粹风险与投机风险 Ｃ经济风险与技术风险 Ｄ自然风险与社会风险 （四）风险管理 1、概念 2、目标 3、基本程序 1、概念 风险管理是经济主体（包括单位和个人）通过对风险的认识、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。 2、目标 损失发生前的风险管理目标————避免或减少风险事故形成的机会；其具体目标主要是节约成本、履行相关义务等； 损失发生后的风险管理目标————努力使损失的标的恢复到损失前的状态；其具体目标是维持经济实体的生存与发展、确保持续性的生产与服务的发展等。 3、基本程序 （1）风险的识别 （2）风险的估测 （3）风险管理方法的选择 （4）风险管理效果评价 （1）风险的识别 风险的识别是经济单位和个人对所面临的以及潜在的风险加以判断、归类整理并对风险的性质进行鉴定的过程，它是风险管理的第一步。 （2）风险的估测 风险的估测是指在风险识别的基础上，通过对所收集的大量的详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和损失程度。 风险估测的内容主要包括损失频率和损失程度两个方面。损失频率的高低取决于风险单位数目、损失形态和风险事故；损失程度是指某一特定风险发生的严重程度。 （3）风险管理方法的选择 风险管理方法分为控制法和财务法两大类。　　 （1）控制法。控制法是指避免、消除风险或减少风险发生频率及控制风险损失扩大的一种风险管理方法； （2）财务法。财务法是通过提留风险准备金事先做好财务安排来降低风险成本的一种风险管理方法。 风险管理的基本方法 表1 风险处理方法选择: （4）风险管理效果评价 　风险管理效果评价是分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度，以此来评判管理方案的科学性、适应性和收益性。 案例：个人和家庭风险管理 个人和家庭都要承受各种风险，在家庭生命周期的各阶段，风险的内容也略有不同。为了在效管理风险，所以我们必须了解自己的风险偏好，搞清家庭的风险承受能力。 第一步：识别、确定风险 首先我们必须认识风险，并了解它的严重性。 以下表格只列出